Что такое банкротство (несостоятельность)

Юрист по банкротству от компании «КМК»: почему именно мы?

Учитывая вышеизложенное, можно сделать вывод, что при правильной организации банкротство юридических лиц может быть выгодно как кредиторам, так и должнику (или каждому из них в отдельности). В связи с этим очень важным условием для извлечения наибольшей выгоды является привлечение профессионала, что подразумевает наличие у него не только достаточного стажа работы в сфере права, но и специализацию – делом должен заниматься юрист по банкротству юридических лиц.

Юридическая компания «КМК» имеет многолетний опыт работы, как на стороне кредиторов, так и на стороне должника.

Мы решаем вопрос, с учетом специфики сложившейся ситуации, практикуя индивидуальный подход. Это обеспечивает оптимальный для клиента результат.
Услуги юриста по банкротству не ограничиваются предоставлением консультаций или разработкой планом действий

Мы непосредственно принимаем участие в процедуре банкротства юридических лиц, что усиливает положительный эффект для клиента с гарантией конкретного результата.
В деле о банкротстве важно просчитать возможные риски и «сыграть» на опережение», заняв, с одной стороны, активную позицию, с другой – просчитав слабые места. Этим достигается реальная защита руководителя компании и его участников относительно субсидиарной и уголовной ответственности.
По возможности еще до возбуждения дела о банкротстве предложит оптимальный вариант перемещения активов с наименьшей вероятностью негативных последствий.
Наши юристы находятся в тесном контакте с арбитражным управляющим, при необходимости совместно решая возникшие проблемы на всех этапах процедуры банкротства.
Мы умеем находить нестандартное решение вопроса в сложной ситуации, благодаря чему достигается результат с максимальной выгодой для клиента.
Вполне приемлемая стоимость наших услуг, которая рассчитывается исходя из конкретной ситуации.

Почему мы?

Первая консультациябесплатно
Вы получите реальное представление по обстоятельствам вашего дела с вариантами возможных решений

Сложные дела – наш профиль
Мы обладаем реальным опытом в решении сложных судебных разбирательств и точно знаем, как добиваться положительного результата.

Всегдана связи
Юриспруденция для нас не просто бизнес, а дело жизни, поэтому мы всегда доступны и максимально открыты

Досудебный порядок урегулирования споров с арбитражными управляющими

^К началу страницы

В целях реализации пункта 11 вышеуказанного постановления приказом Минэкономразвития России от 19.10.2007 №351 «Об утверждении Порядка выбора органом, уполномоченным представлять в делах
о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей и требования Российской Федерации по денежным обязательствам, саморегулируемой организации арбитражных управляющих при подаче в арбитражный суд заявления о признании
должника банкротом» утвержден порядок выбора органом, уполномоченным представлять в делах о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей и требования Российской Федерации по денежным обязательствам, СРО АУ
при подаче в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом (далее – Порядок выбора).

Решение о выборе СРО при подаче в арбитражный суд заявления о признании банкротом стратегических предприятия или организации принимается уполномоченным органом в соответствии с Порядком выбора, если иное не установлено решением Правительственной комиссии
по обеспечению реализации мер по предупреждению банкротства стратегических предприятий и организаций, а также организаций оборонно-промышленного комплекса, образованной в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.

Сведения о взыскании убытков, причиненных Российской Федерации действиями арбитражных управляющих

^К началу страницы

Достижение данной цели невозможно без организации конструктивного диалога с сообществом арбитражных управляющих, которые являются ключевыми участниками в делах о банкротстве.

Существующие в настоящее время способы взаимодействия налоговых органов и арбитражных управляющих, ограничены, в основном, обжалованием действий (бездействия) арбитражных управляющих в арбитражный суд, а также в орган по контролю (надзору) за их деятельностью.

Вместе с тем, принятая и реализуемая в настоящее время в Российской Федерации концепция саморегулирования предполагает не только проведение последующего контроля, но и предупреждение членами соответствующих саморегулируемых организаций нарушений.

К числу наиболее распространенных нарушений, совершаемых арбитражными управляющими, относятся нарушения, носящие формальный характер, а также нарушения, последствия которых могут быть устранены арбитражным управляющим во внесудебном порядке.

Данный формат предполагает внедрение внесудебного порядка обжалования налоговыми органами действий (бездействия) арбитражных управляющих в саморегулируемую организацию, членом которой он является.

Результатом организации диалога должно стать оперативное устранение допущенных арбитражными управляющими нарушений, а также снижение издержек, связанных с участием в арбитражных судах, и, как следствие повышение эффективности процедур банкротства.

Законодательство о банкротстве

В России вопросы несостоятельности юридических лиц регулируются несколькими нормами. Одна из них — ст. 65 Гражданского кодекса,которая позволяет признавать банкротами на основании судебного решения любые юрлица, кроме казенных предприятий, религиозных организаций, публично-правовых компаний и политических партий. Компании и корпорации с госучастием могут признаваться банкротами только при условии возможности, указанной в федеральном законодательстве.

Ключевой нормой, определяющей механизм предупреждения банкротства и порядок рассмотрения подобных дел в рамках арбитражного судопроизводства, выступает №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».Помимо этого, закон регламентирует процедуру организации внешнего управления, финансового оздоровления, конкурсного производства, достижения мирного соглашения между должником и кредиторами. Отдельно прописаны особенности несостоятельности особых категорий компаний-должников — градообразующих предприятий, финансовых и сельскохозяйственных организаций, естественных монополий, застройщиков и других. 

Также существуют нормативные акты регионального уровня, дополняющие федеральное законодательство. Так, в Свердловской области в 2011 году было принято постановление правительства, направленное на обеспечение интересов региона в делах о несостоятельности. 

Информация о юрлицах, признанных несостоятельными, публикуется на страницах онлайн-портала ЕФРСБ (Единый федеральный реестр сведений о банкротстве). Ресурс позволяет быстро найти компанию-банкрота контрагентам, работникам, кредиторам и другим заинтересованным лицам. 

Виды банкротства предприятий

Понятие банкротства принято разделять на несколько основных видов:

Реальное банкротство. При реальном банкротстве компания теряет способность восстановить свою функцию платежеспособности из-за фактических потерь заёмного и собственного капитала. В силу наличия высокого уровня потерь капитала и реального повышения доли кредиторской задолженности, компания теряет возможность вести свою хозяйственную деятельность. По этим причинам арбитражный суд объявляет организацию несостоятельным банкротом на основании закона о банкротстве;

Банкротство бизнеса. Под термином «банкротство бизнеса» понимается такой вид бизнеса, при котором компания прекратила осуществлять операции, получив реальные убытки для своих кредиторов. Такой бизнес определяется как несостоятельный, хотя при этом формально не была осуществлена процедура банкротства, и сама компания не была признана несостоятельной;

Временное (условное) банкротство. При временном банкротстве организация теряет свою платежеспособность по причинам превышения актива баланса компании над его пассивом, наличия большого размера дебиторской задолженности перед контрагентами и наличия на складе большого количества нереализованной готовой продукции. При временном банкротстве предприятия в ходе осуществления антикризисного управления с применением процедуры санирования не происходит ликвидации компании. В ходе проведения арбитражных процедур административного и внешнего управления у компании появляются реальные шансы существенно повысить свою платежеспособность, отладить производственный процесс в соответствии с требованиями и потребностями рынка и добиться в будущем устойчивого и эффективного развития организации;

Преднамеренное (умышленное) банкротство. При преднамеренном банкротстве руководители и владельцы организации преднамеренно ухудшают платежеспособность компании, наносят предприятию экономический вред путем хищения денежных средств фирмы различными способами в своих личных интересах и в интересах третьих лиц. Установленные арбитражными управляющими факты преднамеренного банкротства передаются в арбитражный суд с целью привлечения виновных к уголовной ответственности;

Фиктивное банкротство – заведомо ложное объявление предприятия о своей неплатежеспособности. Целью фиктивного банкротства является введение в заблуждение кредиторов компании для получения от кредиторов фирмы различных льгот по погашению существующих обязательств, либо для уменьшения долгов организации за счет реализации неконкурентоспособной продукции. Лица, виновные в ложном объявлении организации неплатежеспособным предприятием и в умышленном сокрытии активов, необходимых для своевременного погашения кредиторской задолженности, привлекаются к уголовной ответственности на основании представления дел в суд арбитражными управляющими.

Варианты решения суда

Суд изучает предоставленные документы на предмет их соответствия действующим юридическим нормам. Процесс это небыстрый, так как для подтверждения изложенных в заявлении фактов суд рассылает соответствующие запросы.

Если суд сочтет доводы заявителя неубедительными, то просто отклонит заявление с указанием, что оснований для банкротства не имеется. В противном случае открывается дело и назначается конкурсный управляющий. Также определяется дата собрания кредиторов и дата первого заседания суда, на котором решается вопрос о возможном пути банкротства для конкретного предприятия. Варианты решения:

• Заключение мирового соглашения между кредиторами и должником. Дело о банкротстве приостанавливается.
• Принятие варианта реструктуризации задолженности, если это возможно.
• Объявление компании банкротом и продажа сохранившихся активов через аукцион.

Средства, вырученные от продажи на аукционе, распределяются между кредиторами.

Процедура банкротства

Процедуры банкротства можно условно разделить на 2 группы:

1. внесудебные или добровольные;
2. судебные.

Внесудебная процедура банкротства

проводится руководителем предприятия, собственником бизнеса и специалистами аналитического отдела. На этом этапе выявляются причины банкротства и оговариваются:

• возможные меры по восстановлению деятельности;
• управленческие решения для восстановления платежеспособности;
• возможность внесения вклада от собственника или другого инвестора.

С точки зрения закона внесудебная процедура банкротства, представленная в виде санации, оговаривается в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» только для унитарных предприятий. Хотя подобная процедура также проводится на начальном этапе и в обычных коммерческих организациях

Процедура судебного банкротства проводится в 4 этапа. Более подробно об этапах признания компании несостоятельной рассказал Дмитрий Краснощёк

Компания подаёт уведомление о намерении обанкротиться на единый федеральный ресурс сведений о банкротстве. По истечении двух недель готовит заявление в арбитражный суд по местонахождению компании. К заявлению прикладываются документы, обосновывающие банкротство. Это требования об уплате от кредиторов, решение судов против компании-должника или анализ баланса компании, где формально убыток превышает 300 тысяч рублей

по российскому законодательству.

Назначается судебное заседание

, на котором проверяется обоснованность этих документов, и по итогам рассмотрения вводится«Наблюдение» – это первая процедура, пассивная стадия, где директор и менеджмент компании не отстраняются, появляется временный управляющий, который делает углублённый финансовый анализ и собирает требования от кредиторов. Каждое требование рассматривается в отдельном судебном заседании. Готовится первое и единственное собрание кредиторов, на котором решается, что дальше делать с компанией.

Если нельзя восстановить платежеспособность

предприятия, то уходим в конкурсное производство, заключительнуюликвидационную стадию . Если можно восстановить платежеспособность предприятия, то естьстадия внешнего управления или финансового оздоровления . Компания-должник получает от полутора до двух лет, чтобы рассчитаться с кредиторами. В течение этого срока она может полноценно работать.

Стадия внешнего управления

: внешний управляющий, он же арбитражный управляющий, управляет компанией, директор и менеджмент отстраняются, кредиторы следят за деятельностью компании, в любой момент могут изменить план и уйти вконкурсное производство , если увидят, что финансовое оздоровление или план внешнего управления не выполняется.

Дмитрий Краснощёк

, руководитель юридической .

На этапе финансового оздоровления

, если такое возможно, составляется финансовый план (обычно на период 1,5-2 года), в котором оговариваются:

• график погашения задолженности;
• обеспечение залогом или имуществом;
• поиск возможных инвесторов;
• график выхода из банкротства;
• способ наращивания активов;
• другое.

Мировое соглашение в деле о банкротстве гражданина

^

Мировое соглашение – процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.

• прежде всего, мировое соглашение составляется только в письменной форме, которое со стороны должника подписывается гражданином, а от имени конкурсных кредиторов и уполномоченных органов – соответствующими представителями;
• мировое соглашение должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме, в том числе положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов; положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, новации обязательства и т.д.; правда, это возможно при условии, что такие способы не нарушают права кредиторов;
• условия мирового соглашения должны отвечать принципу равноправия сторон и заключаться в интересах всех заинтересованных лиц (должника, конкурсных кредиторов и уполномоченного органа).

Мировое соглашение, также как и план реструктуризации долгов гражданина, утверждается арбитражным судом в ходе судебного заседания и является обязательным для должника, конкурсных кредиторов, уполномоченного органа и третьих лиц, участвующих в мировом соглашении, но суд утвердит его только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

Заключение мирового соглашения является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве гражданина ().

• прекращаются полномочия финансового управляющего;
• гражданин или участвующее в мировом соглашении третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами.

полезные материалы

14 марта 2017

Реструктуризация долга при банкротстве

Как происходит реструктуризация задолженности при банкротстве? Условия реструктуризации Последствия Пример реструктуриза…

18 января 2019

Права кредиторов в деле о банкротстве

Общие права кредиторов при банкротстве должника Права конкурсного кредитора при созыве общего собрания Права комитета кр…

9 ноября 2016

Признаки банкротства физического лица. Когда можно подать иск о своём банкротстве и когда необходимо это сделать?

Когда гражданин обязан подать иск о банкротстве? При каких условиях гражданин имеет право подать иск о своём банкротстве…

Кого касается Закон

Законом предусмотрено банкротство лиц как юридических, так и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей.

Общие условия в отношении всех субъектов рассмотрены в главах 1-8 ФЗ о банкротстве. Для некоторых групп юридических лиц Закон устанавливает особые правила, регулируемые главой 9. К ним относятся:

• Градообразующие организации
• Сельскохозяйственные организации
• Финансовые организации, в том числе кредитные
• Стратегические предприятия и организации
• Субъекты естественных монополий
• Застройщики
• Участники клиринга и клиента участника клиринга

Банкротство физических лиц (граждан и индивидуальных предпринимателей) освещено в главе X №127-ФЗ. Необходимость в принятии Закона о банкротстве граждан возникла вследствие массового кредитования населения и большой доли просроченных и просто не погашенных кредитов. Так как Закон предусматривает имущественную ответственность за непогашение долговых обязательств, объявление личного банкротства гражданина становится актуальным. Соответствующие изменения были внесены 01.10.2015г., и к настоящему моменту наработана судебная практика по подобным делам.

Нужно ли банкротство физ лиц кредиторам

Для многих должников остается открытым вопрос, что дает процедура банкротства кредитору, и насколько им выгодно банкротить заемщика?

Ответ здесь зависит от нескольких факторов:

1. Есть ли залог. Если да, то банкам выгодно обанкротить заемщика, чем самому заниматься изъятием и реализацией залога. В рамках процедуры признания неплатежеспособности должника это будет делать финуправляющий, а залогодержатель получит 80% (а иногда и 90%) от стоимости имущества.
2. Совершал ли должник за последние 3 года крупные имущественные сделки. Если да, то их можно будет оспорить, а высвободившееся имущество направить на погашение долга перед банками.
3. У банка есть сведения о реальных доходах и имуществе банкрота. Это в корне может изменить ход дела, вплоть до невозможности списание долгов с человека.

Если же у неплательщика ничего нет, то банки обычно не проявляют инициативу, надеясь, что рано или поздно у должника появится имущество или доходы, на которые приставы смогут наложить взыскание.

Как проходит процедура внесудебного банкротства: пошаговая инструкция

1. Определяем признаки банкротства:

   • размеры задолженности составляют 50 000-500 000 рублей (по всем обязательствам вместе);
   • ранее судебный пристав возвратил исполнительный лист взыскателю ввиду отсутствия имущества. То есть приставы подтвердили, что брать с вас нечего.

   В какой МФЦ обращаться за банкротством?

   В любой удобный многофункциональный центр по месту прописки или временной регистрации (нужно будет показать штамп в паспорте или бланк с регистрацией).

2. Составляем список кредиторов самостоятельно. В перечне указываем юридические адреса кредиторов, наименования (банка, МФО, коллекторов, ЖКХ, налоговой и т.д.) либо ФИО граждан (долги по алиментам, по распискам), сумму долга на текущий момент, дату заключения кредитного договора и другие данные по каждому кредитору.

   Бланк заявления на банкротство в МФЦ

   (27.4 КБ)

3. В назначенное время приходим на прием, составляем заявление. Сотрудник МФЦ обязан помочь с составлением документа, подсказать, с чего начать заполнение, какие сведения указать в заявлении.

   МФЦ принимает заявление, должник получает расписку и ждет полгода. Ничего предпринимать не нужно, если не поступают возражения и жалобы от кредиторов.

4. Что происходит вовремя внесудебного банкротства?

   В течение 1 рабочего дня МФЦ проводит проверку по базе ФССП на предмет закрытых или открытых исполнительных производств и уточняет, не подал ли гражданин на банкротство в другое МФЦ или в Арбитражный суд.

   Если должник соответствует критериям бесплатной процедуры банкротства — его заявление передается в ЕФРСБ для публикации сообщения.

   Из ЕФРСБ кредиторы узнают о намерении человека списать долги через МФЦ. В течение 6 месяцев с даты публикации они вправе проверить имущество должника — подать запросы в Росреестр о недвижимости и в МВД об автотранспорте, который зарегистрирован на физлицо.

   Также кредиторы указывают, что на момент получения кредита должник указывал в заявлении, что определенное имущество есть у него в собственности. Они вправе задать вопрос о том, куда человек его девал и оспорить сделки по продаже (дарению) этой собственности. Конечно, если эта собственность — не единственное жилье должника. Тогда банкротство переведут из МФЦ в арбитраж.

   Если обнаружится имущество — кредиторы вправе подать жалобу в Арбитражный суд и перевести все дело в суд.

5. Если жалоб нет, через 6 месяцев задолженности списывают.

Существует много мифов о банкротстве физ лиц. Помните, что их придумывают и распространяют те люди и структуры, которым не выгодно, чтобы вы не вернули им заемные средства — это ваши кредиторы. Конечно, им хотелось бы, чтобы вы до конца своих дней «работали на возврат долга». Да, брать деньги в долг и не возвращать их — по-человечески очень плохой поступок.

Не будем рассматривать моральный аспект долгов перед физическими лицами, которые, как и вы, трудились, чтобы заработать деньги, которые вы сейчас не можете отдать. Но что делать вам, если вы на самом деле не в силах вернуть эти деньги?

Для банков и МФО кредитовать людей — это профессия и бизнес. Есть такая функция в капиталистической экономике — торговать деньгами. А где бизнес — там должна быть выстроена и система риск-менеджмента. Банки и МФО закладывают в свои процентные ставки риск невозврата кредита нерадивыми заемщиками. То есть — вами.

Временное банкротство

В некоторых случаях организации банкроты имеют возможность восстановить свою платежеспособность за счет вливания средств или реструктуризации фирмы. Поэтому процесс признания их финансовой несостоятельности включает две дополнительные стадии – финансовое оздоровление и внешнее управление, которые идут после этапа наблюдения.

Возможность восстановления платежеспособности организации определяется арбитражным управляющим. Необходимость подобной меры зависит также от статуса организации. Если речь идет о градообразующих предприятиях, то именно сохранение компании становится приоритетной задачей.

Причины банкротства предприятия

Причины банкротства предприятия делятся на внешние и внутренние.

. Внешние причины

В РФ внешние причины заняли доминирующее положение. Политическая и экономическая нестабильность, а также неустойчивость финансовых механизмов во время инфляции стали существенными толчками к обострению кризисных ситуаций на российских предприятиях.

К внешним причинам банкротства относят:

• резкий рост стоимости производственных ресурсов;
• усиление международной конкуренции;
• различные демографические данные – численность населения и уровень его финансового благосостояния, спрос на продукцию и услуги.

Некоторые из причин способны вызвать непредсказуемое банкротство, а некоторые постепенно подводят предприятие к этому состоянию.

. Внутренние причины

Внутренние причины, в свою очередь, подразделяются на объективные и субъективные.

Начнем с объективных:

• недостаток оборотного капитала в результате низкоэффективной производственно-коммерческой деятельности или непродуманной инвестиционной политики;
• рост себестоимости продукции из-за спада производственных мощностей;
• выпуск незавершенного производства в количествах, превышающих норму;
• задержки оплаты от клиентов;
• низкая эффективность маркетинговой составляющей;
• получение займов на невыгодных условиях, что повышает расходы и снижает способность самофинансирования;
• непродуманное расширение производства.

К субъективным относят:

• неспособность предвидеть признаки банкротства;
• резкое падение продаж;
• спад производства;
• снижение качества и стоимости производимой продукции;
• несоразмерно высокие расходы;
• низкий уровень рентабельности продукции;
• затянутый цикл производства;
• высокий уровень задолженности совместно с неосуществленными платежами.

Виды банкротства

Объявление предприятия банкротом не освобождает его полностью от финансовых обязательств, но позволяет растянуть выплаты по времени и обойтись с минимальными потерями.

Инициирование процедуры банкротства не всегда заканчивается прекращением функционирования предприятия и исключением из госреестра. Иногда удается «реанимировать» компанию-должника и наладить ее работу. Но бывает, что восстановление деятельности невозможно, и только признание полной неплатежеспособности и реализация имущества предприятия дают время и ресурсы разобраться с требованиями кредиторов.

Выделяют 4 основных вида банкротства.

Реальное банкротство

Ситуация, когда предприятие не имеет реальной возможности исполнять финансовые обязательства и вернуться к нормальной работе. Организация находится в глубоком финансовом кризисе, первоначальный капитал утрачен, накоплен большой объем долговых обязательств, а оздоровительные мероприятия не приносят реального результата.

Чтобы погасить долги хотя бы частично, необходимо продавать активы. Признание банкротства – наименее болезненный выход для учредителей предприятия и возможность избежать субсидиарной ответственности.

Условное банкротство

Эту разновидность называют еще техническим или временным банкротством. Его основная характеристика – рост просроченных платежей и затоваренность складов, но сумма долгов намного ниже совокупной стоимости активов. Грамотный антикризисный менеджмент решает проблему, и реальное банкротство можно успешно предотвратить.

Умышленное банкротство

Если кризис спровоцирован не стечением обстоятельств, а преднамеренными действиями руководства, речь идет об умышленном разорении предприятия. Ситуация неплатежеспособности создается искусственно, путем вывода активов на подставные фирмы. Финансы изымаются из оборота путем сложных многоступенчатых комбинаций, активы распродаются заранее (обычно подставным компаниям или лицам). Долговые обязательства не погашаются, а учредители подтасовывают и подделывают документы, чтобы компания внешне выглядела несостоятельной.

Фиктивное банкротство

Этот вид отличается тем, что реально средства у компании есть, но учредители подают неверные сведения, чтобы не платить по долговым обязательствам. Инициирование процедуры банкротства совершается с целью получения рассрочки по платежам и сокращения размера долга.

Объявление банкротства при отсутствии реальных предпосылок противозаконно. Если будет установлено, что неплатежеспособность спровоцирована умышленными действиями или она фиктивная, то подобные действия руководства преследуются по закону. За такие экономические махинации предусмотрено уголовное наказание (статьи 195, 196, 197 УК РФ).

Причины банкротства фирмы

В отношении банкротства организаций нельзя назвать точный перечень причин, которые к нему приводят. В каждом случае они свои.

Об основных причинах банкротства рассказал юрист Андрей Колотенко, партнер практики «Реструктуризация и банкротство» в юридической фирме Berg&Rise

1) Причины, связанные с особенностями рыночной экономики

. К ним относятся: снижение покупательской способности (как следствие, сокращение выручки предприятия при прежнем или большем уровне расходов), спад интереса к продукции, пандемия, санкции иностранных государств и т.д.

2) Ошибки менеджмента и владельцев в стратегии развития

. Например, запуск нового дорогостоящего направления, которое впоследствии становится настолько убыточным, что забирает всю прибыль от основной деятельности. Это особенно очевидно в случае привлечения кредитных средств при невозможности их возврата из-за отсутствия планируемых доходов.

3) Значительная и плохо контролируемая кредиторская задолженность

. В моей практике был случай, когда стабильно работающее предприятие стало банкротом вследствие банального трудового спора – сотрудник компании подал заявление о банкротстве своего работодателя и к нему присоединились другие кредиторы, требования которых компания не смогла оперативно удовлетворить.

4) Ошибки в налоговом и бухгалтерском учете

. Они иногда приводят к неожиданным, но правомерным требованиям со стороны налоговых органов, которые налогоплательщик не в состоянии выполнить.

5) Корпоративные конфликты часто приводят к разорению успешных бизнесов

Поэтому важно даже при отсутствии видимых проблем заранее зафиксировать договоренности с партнерами в корпоративном договоре

6) Банкротство ликвидируемого должника может произойти

в случае выявления недостаточности имущества для расчета со всеми кредиторами ликвидируемой компании.

Андрей Колотенко

, юрист, партнер практики «Реструктуризация и банкротство».

Кроме данных причин банкротства фирм следует отметить еще две

На одну обратил внимание руководитель юридической компании Дмитрий Краснощёк. – форс-мажорные обстоятельства

В настоящее время это одна из самых распространенных причин банкротства юридических лиц. В условия пандемии коронавируса все без исключения компании почувствовали на себе экономические потери. Но крупные временные ограничения и финансовые трудности, а вот мелкий бизнес понес большие убытки

– форс-мажорные обстоятельства. В настоящее время это одна из самых распространенных причин банкротства юридических лиц. В условия пандемии коронавируса все без исключения компании почувствовали на себе экономические потери. Но крупные временные ограничения и финансовые трудности, а вот мелкий бизнес понес большие убытки.

В своем примере эксперт обратил внимание на цепочку бизнеса, в которой есть несколько партнеров – субъектов малого предпринимательства. Если такие малый предприятия разорились, то пострадала и вся цепочка бизнеса

Такой эффект может отразиться и на крупных предприятиях, но не в виде реального банкротства, а в виде условного.

На еще одну причину банкротства обратил внимание юрист управления судебной практики юридической фирмы Howard Russia Владимир Жданов

. Он рассказал о недобросовестных собственниках фирм – то есть, если владелец бизнеса использует прибыль только в личных интересах, такая компания тоже может обанкротиться. Правда, такие «схемы банкротства» приведут не только к несостоятельности фирмы, но и к уголовной ответственности бизнесмена.

Мифы о банкротстве

О последствиях признания финансовой несостоятельности руководители и владельцы предприятий знают больше, чем рядовые граждане. Бытуют мифы о банкротстве, пугающие людей. В пользу этого страха работают фильмы и книги, в которых красочно описаны «долговые ямы», выселение из отчего дома и прочие ужасы.

Обычно это выдуманная история или просто вымысел. В цивилизованных странах действует государственное урегулирование процесса. Более того, есть бизнесмены, считающие, что им выгодно вовремя и правильно обанкротиться.

Развеем мифы и расскажем об этом простыми словами. 

• Банкрот остается на улице без гроша в кармане, а вся собственность «уходит с молотка». Это не совсем так. Единственное жилье и личные вещи у человека забрать не имеют права.
• Фирма или гражданин попадают в полную зависимость от назначенного арбитражем финансового управляющего, который вправе делать все, что захочет. На самом деле целью должностного лица является помощь в восстановлении платежеспособности. Да, его решения могут быть неприятными, но именно они способны спасти от банкротства.
• Больше нельзя ездить за рубеж. В период проведения процедуры — это действительно так, но после ее завершения все ограничения снимаются.
• Для подачи заявления о банкротстве недопустимо иметь официально подтвержденных доходов. И это не так. Поводом для признания несостоятельности может стать не только лишение работы, но и снижение зарплаты.
• Списывается долг только по одному кредиту. Неправда. При признании банкротом учитываются все кредиторские требования.
• Суд отменит все сделки, заключенные банкротом за последние три года. Нет. Признаны ничтожными будут лишь сомнительные операции, включающие продажу или дарение дорогостоящей собственности родственникам (аффилированным лицам) или ее реализацию по явно заниженной цене.
• Долги потребуют с членов семьи. При банкротстве, как и в других неприятных случаях, «сын за отца не отвечает», если только тот не выступал его поручителем. В конкурсную массу попадает собственность, лично принадлежащая несостоятельному должнику, или его доля в неделимых объектах.

Самостоятельно, без правового сопровождения, процедуру банкротства провести трудно: требуются глубокие знания в области экономической юриспруденции. Неопытным предпринимателям, которых постигла неудача в бизнесе, рекомендуется обращаться за помощью в специализированные компании.

Опубликовано:

Добавить комментарий

Вам понравится

Анализ вероятности банкротства предприятия по методике Гордона Спрингейта

В таблице 4 представлена динамика показателей оценки вероятности банкротства, рассчитанных по методике Гордона Спрингейта.

Таблица 4 – Динамика Z – показателя вероятности банкротства по методике Гордона Спрингейта

На протяжении анализируемого периода динамика Z – показателя вероятности банкротства, рассчитанная по методике Гордона Спрингейта является положительной, что в целом способствует снижению уровня риска возникновения банкротства, при этом уровень данного показателя на протяжении 2015-2017 года превышает нормативное значение (0,862 пункта).

При оценке вероятности риска возникновения банкротства по методике Гордона Спрингейта были проанализированы четыре составляющих модель фактора. Наиболее высокое весомое значение (3,07) в этой модели имеет фактор — Х2 — отношение чистой прибыли к итогу баланса, данный показатель в 2021 году увеличился на 100% относительно 2015 года, а в 2021 году относительно 2021 года возрос еще на 476,12%. Причиной роста стало общее повышение чистой прибыли компании. Таким образом, методика Гордона Спрингейта делает наибольший акцент именно на совокупный финансовый результат предприятия и на уровне рентабельности активов по чистой прибыли.

На рисунке 4 представлена динамика Z – показателя вероятности банкротства, рассчитанного по методике Гордона Спрингейта.

Динамика Z – показателя вероятности банкротства, рассчитанного по методике Гордона Спрингейта за 2015-2017 гг.

Существенный рост, особенно в 2021 году показал такой показатель как X3 – отношение прибыли до налогообложения к краткосрочным обязательствам, его уровень возрос более чем в пять раз по сравнению с 2021 годом.

В целом, Z – показатель вероятности банкротства в 2021 году относительно 2021 года возрос на 0,34 пункта или на 31,58%, а в 2017 году его прирост составил 0,39 пункта или 27,45%, именно это позволило ООО «Сибирская водочная компания» существенно снизить вероятность наступления риска возникновения банкротства.