Что такое расчетный счет (р/с), для чего он нужен, как его открыть и закрыть, в чем отличия от других видов счетов

Если банк отказывает в Расчетном счете: причина и решение

Банк скрупулезно проверяет каждого клиента, чтобы убедиться в его благонадежности и добросовестности. Если счёт открыли, значит признали клиента добропорядочным. Если же отказали, надо исправить ошибки и снова пробовать. Закон на стороне банка и он имеет право отказать по следующим основаниям:

1. Лишь официально зарегистрированные предприниматели могут открыть расчетный счет;
2. Основания для подозрений в «отмывании денег» (обоснованность устанавливается банком);
3. Подозрение на фиктивность (основание: ФЗ № 115-ФЗ) оценивается по совокупности наличия следующих признаков:
   • Отсутствие нахождения клиента по указанному адресу;
   • Проблема с идентификацией личности владельца счета;
   • Несоответствие учредительских документов со сведениями в государственном реестре.
4. Наличие признаков «фирмы-однодневки»:
   • Нулевая отчетность в финансовых документах;
   • Минимальный размер уставного капитала;
   • Учредитель совмещает должности бухгалтера и руководителя.
5. Другие причины, принятые службой контроля конкретного банка.

Контрагенты

Чтобы удостовериться в законности осуществления предпринимательской деятельности, банк проверяет контрагентов и одобряет сотрудничество с государственными учреждениями, крупными предприятиями.

Если банк утверждает, что компания перечисляет деньги сомнительному контрагенту, нужно предоставить доказательства осмотрительности при выборе контрагента.

Из документов должно быть понятно, как оценивали условия сделки, платежеспособность и его деловую репутацию. Перед заключением договора убедитесь в наличии у него достаточного количества оборудования и персонала.  Можно запросить у него штатное расписание и бухгалтерскую отчетность.

С целью снижения рисков надо утвердить единую корпоративную политику выбора контрагентов и требовать от менеджеров, юристов и других сотрудников соблюдать ее.

Проверьте контрагента и его добросовестность на сайте ФНС.

Как расшифровывается?

Теперь давайте более подробно разбирать, что означает расшифровка первых 5-ти цифр в расчётном счёте. Они составляют определённую группу счетов баланса банка. Эти счета утверждены Банком России и включают два раздела.

Первый состоит из трёх цифр и означает специфику расчётов. К примеру, следующие комбинации имеют разную расшифровку:

• от 102 до 109 — счета фондов, а также хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
• 203 и 204 — счета для учёта драгметаллов;
• с 301 по 329 — счета для проведения операций между банками;
• 401 и 402 — счёта для переводов в бюджет;
• 403 — управление деньгами, находящимся в ведении Минфина;
• 404 — внебюджетные фонды;
• 405 и 406 — счета государственных компаний;
• 407 — юридические компании и ИП;
• 408 — физические лица;
• с 411 по 419 — вклады, открытые государственными структурами;
• с 420 по 422 — хранение средств юридических лиц;
• 423 — вклад открыт физическим лицом-резидентом;
• 424 — средства иностранных компаний;
• 425 — средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту;
• 430 — средства банков;
• с 501 по 526 — счета, необходимые для учёта ценных бумаг.

Следующие 2 цифры нумерации в банковском расчётном счёте дополняют 3 предыдущие и трактуются нераздельно с ними. Давайте разберём на примере юридических компаний (первые три цифры — 407):

• 40701 — организация имеет отношение к финансовому сектору (это может быть микрофинансовая компания, пенсионный фонд и т. д.);
• 40702 — сюда относят открытые и закрытые общества;
• 40703 — счета некоммерческих объединений;
• 40704 — средства, выделенные для проведения выборов или общественных собраний.

Остальные разделы номера счёта

Следующими в счёте находятся три цифры, означающие валюту, в которой открыт счёт. Наиболее распространёнными среди них являются комбинации, представленные в таблице.

Например, если счёт Сбербанка начинается с цифр 408, а с 7 по 9 цифры указаны 643, то счёт открыт физическим лицом в рублях. Если присутствует комбинация 407018 40, то счёт открыт финансовой организацией в долларах.

Затем следует проверочная цифра. Её ещё называют ключом, который позволят выяснить, правильно ли обозначен счёт при помощи обработки компьютером. Банк России разработал специальную методику для её расчёта исходя из остальных цифр, входящих в номер. Для владельца счёта такая цифра не несёт весомой значимости.

Следующие 4 цифры означают, в каком отделении был открыт счёт. Если вместо них указаны нули, то, возможно, что банк не владеет отделениями, и счёт был открыт в головном офисе.

Последние 7 знаков счёта означают порядковый регистр счёта в кредитной организации. Любой банк вправе применять свою классификацию данных цифр. Тем не менее имеются некоторые ограничения. К примеру, если корреспондентский счёт кредитной организации открыт в Центральном Банке, то последние 3 цифры будут последними 3-мя из БИК, а 4 перед ними составят нули.

Пять способов получения информации

Как узнать номер своего банковского счета? ГК РФ установил обязательную письменную форму для любого соглашения финансового учреждения с клиентом. Оно должно оформляться в двух экземплярах – по одному для каждой стороны. Если документ сохранился, из него можно почерпнуть полную информацию о реквизитах.

Искомые данные можно получить, лично обратившись в любое отделение банка. Обязательно захватить с собой паспорт или иной документ, подтверждающий личность, поскольку информация о счетах конфиденциальна. Наличие карты или знание ее номера ускорит поиск, но не является обязательным.

Если банк предоставляет услуги мобильного доступа, можно позвонить в центр клиентской поддержки (он указан на обороте карточки) с того номера, который оставлен клиентом в качестве контактного. Далее нужно авторизоваться, например, назвав кодовое слово (обычно –фамилию матери) и оператору.

Можно поискать реквизиты самостоятельно:

• пересмотреть чеки, которые выдает магазин при оплате картой;
• вставить карту в банкомат и затребовать снятие наличности – существует большая вероятность того, что на экране покажется нужный номер (это зависит от технических характеристик и настроек самого банкомата);
• вставить пластик в терминал самообслуживания и зайти раздел «Основные» или «Просмотр баланса»–они могут содержать номер счета в банке.

Расшифровка

Расчетный счет индивидуального предпринимателя состоит из 20 цифр, несущих определенную смысловую нагрузку. Расшифровка цифровых значений осуществляется с учетом порядка их размещения:

• 1-3 – обозначают номер балансового счета (например: 408 – прочие счета):
• 4-5 – определение балансового счета 2-го порядка (40802 – счет принадлежит ИП);
• 6-8 – кодовое значение валюты счета (например: 810 – российские рубли);
• 9 – контрольная цифра, рассчитанная особым образом и позволяющая проверить действительность счета;
• 10-13 – обозначение кода подразделения банка, оформившего расчетный счет;
• 14-20 – внутренний номер клиента, установленный банковским учреждением.

Банковские реквизиты организации, наряду с расчетным счетом, включают также следующие обозначения, предоставление которых необходимо для предотвращения ошибок в денежных переводах:

• наименование банка, оформившего счет;
• корреспондентский счет банка;
• БИК банковской организации.

Причины открыть расчетный счет онлайн

Открытие необходимо, если предприниматель:

• заключает крупные сделки, превышающие наличный расчетный лимит в 100 тыс. руб.;
• хочет поддерживать свой имидж и работать более клиентоориентированно: безналичная оплата дает возможность клиентам осуществлять платежи через терминал;
• если расчеты необходимо проводить круглосуточно. Только безналичный способ дает полную свободу платежей.

Расчетный счет важен для предпринимателя

Сегодня пластиковые карты есть практически у всех, поэтому для предпринимателей, чья деятельность связана с торговлей или оказанием услуг, терминал является необходимостью (также если ИП работает с организациями либо крупными оборотами). При приеме наличных многие партнеры могут отказаться от сотрудничества.

В конечном итоге, за наличностью нужен контроль, а безналичное хранение средств является прерогативой банковского учреждения. Онлайн открытие позволяет без посещения офиса открыть и пополнить счет. Однако для полноценного функционала потребуется предоставить оригиналы документов.

Плюсы владения расчетным счетом:

• возможность платить по счетам через Интернет в круглосуточном режиме (банкинг подключается бесплатно);
• комиссия становится минимальной либо эмитент вообще проводит платежи бесплатно, в отличие от размеров комиссии для физических лиц, где плата составляет 1-3% за одну операцию;

• возможность безналичного приема средств;
• зарплатные проекты для работников ИП: оплата за труд перечисляется непосредственно со счета;
• конкурентоспособность и имидж предпринимателя: наиболее крупные и надежные партнеры работают только за безналичный расчет;
• с расчетного счета можно оплатить налоги и взносы в ПФР, ТФОМС и ФСС. Суммы могут быть рассчитаны автоматически;
• часто при оформлении договора банк дарит бонусы от партнеров. Например, бесплатную установку расчетной программы «Мое дело».

Минусы:

• за открытие и ведение счета необходимо платить. Есть оптовые программы, когда клиент может купить счет сразу на 6-12 месяцев и оплатить всю сумму. В среднем сегодня эмитенты взимают по 400-1900 руб.* в месяц. Чем выше функционал, тем дороже и счет;
• возможен арест счета и приостановление операций по нему. Среди причин – задолженность по налогам, исполнительные судопроизводства и т.д. Счет блокируется до полного погашения всех долгов и поступления в банк заявления о возможности его открытия. После полного избавления от задолженности банк вернет полномочия в течение 3-х дней.

Счет повышает репутацию предпринимателя, если говорить о серьезном подходе к ведению бизнеса.

Наличие счета повышает имидж ИП

Обратите внимание! Обратившись за открытием депозита, стоит помнить, что банки предлагают обобщенные пакеты услуг. Они выгоднее, чем оплата отдельных операций

Субъекты, для которых открываются расчетные счета

Расчетный счет в соответствии с действующей Инструкцией Банка России должен быть открыт для всех юридических лиц. Исключениями являются следующие случаи:

• кредитные организации (банки);
• индивидуальные предприниматели;
• лица, которые занимаются частной практикой (нотариусы, адвокаты, которые учредили собственный кабинет, детективы, частнопрактикующие врачи и т.д.).

Помимо этого, в соответствии с действующим российским законодательством, иными субъектами, которые обязаны открыть расчетный счет для ведения своей профессиональной деятельности, выступают:

• представительства кредитных организаций,
• организации, которые не ставят получение прибыли в качестве основной своей цели (для них главной задачей является достижение общественно-значимых целей и результатов).

К последним можно отнести религиозные организации, профессиональные союзы, объединения инвалидов, ветеранов и т.д.

Лицевые счета: основные виды

Путаница в лицевых счетах — обычное дело. Это связано с незнанием их особенностей и способов оформления. На сегодня выделяются следующие виды лицевых счетов:

1. Сотрудника (применяется в кадровом учете компании). Этот л/с содержит следующие данные:

• Информацию о начислении зарплаты.
• Данные по материальной помощи, надбавкам, премиям и компенсациям.

Информация л/с применяется для расчета налоговых платежей. Период хранения документов — 75 лет.

1. Банковский. Такой л/с содержит информацию о финансовых взаимоотношениях кредитной организации и владельца аккаунта. Лицевые счета в банке часто заводятся для каждого типа транзакций. Для каждого отдельного аккаунта выделяется реестр и оформляется лицевой счет.

Данные в л/с являются конфиденциальными. Банковское учреждение отвечает за защиту информации от посторонних, но при наличии запроса со стороны ФНС данные предоставляются без промедлений.

1. Налогоплательщика. У каждого человека имеется индивидуальный «налоговый» лицевой счет, который ведется в национальной валюте. Такой л/с оформляется одновременно с присвоением ИНН в ФНС. Особенность — учет поступлений и платежей, исходя из особенностей бюджетной классификации.
2. Распорядителя. Здесь отображаются данные по бюджетному ассигнованию.
3. Акционеров. На этом л/с отражаются данные об активах, которые находятся во владении граждан, ИП или компаний.

По л/с акционера можно узнать:

• Вид и категория биржевых инструментов.
• Число ценных бумаг.
• Номер регистрации.
• Цена и данные по сделкам с бумагами.

1. Застрахованного лица. Этот лицевой счет применяется для получения данных о физлице и перечислении ему пенсии. У каждого застрахованного лица имеется в распоряжении свой номер.

Инструкция

1. Подойдите в ближайшее подразделение Сбербанка. Возьмите с собой документ, удостоверяющий вашу фигура (паспорт). Если вы являетесь гражданином Русской Федерации, то одного документа будет довольно для открытия лицевого счета. В свою очередь, иноземцам надобно будет предоставить паспорт и 2-й документ, подтверждающий их право нахождения в России.

2. Обратитесь к работнику Сбербанка, тот, что работает в отделе депозитных операций с вопросом по открытию банковского лицевого счета. При этом постарайтесь детально рассказать эксперту о том, как вы хотите пользоваться в будущем вашим лицевым счетом (в какой валюте нужно открыть нынешний счет, а также какие виды операций вы собираетесь изготавливать с денежными средствами при помощи лицевого счета).

3. Предоставьте эксперту Сбербанка оригинал паспорта. Он потребуется для оформления договора на открытие лицевого счета, тот, что будет сформирован в 2-х экземплярах

При этом обратите внимание, что на вашем экземпляре данного договора непременно должна присутствовать печать Сбербанка. Допустимо, что работник отдела по открытию счетов попросит вас оставить в особой карте пример вашей подписи

Это нужно для ее идентификации. Чай в этом случае все документы, подписанные вами в Сбербанке , в будущем обязаны будут содержать верно такую же подпись, как в примере.

4. Прочитайте наблюдательно договор. После этого, если у вас не появилось никаких дополнительных вопросов, подпишите его. Если же вопросы есть, то задайте их работнику Сбербанка, дабы он вам все объяснил. Позже этого можете положить личные деньги на ваш только что открытый лицевой счет на хранение. Для этого подойдите в операционную кассу с договором об открытии лицевого счета, паспортом и нужной денежной суммой. В некоторых отделениях Сбербанка работники депозитного отдела могут сами предоставить в кассу все нужные документы, а вам надобно будет лишь подойти с деньгами в кассовый отдел.

Квартирный вопрос один их животрепещущих в наше время. Многие попадают в обстановку, когда нужен раздел квартиры в части ее долей собственности. В связи с этим у горожан и появляется острая надобность в разделе лицевого счета , а напротив говоря, они обязаны оформить лицевой счет на всякого из них.

Это интересно: Какие документы нужны для открытия счета в банке для ООО — рассказываем развернуто

Платежные агенты

Примечание:
* Опубликован в «Российской газете», № 104, 10.06.2009.

Многие жители нашей страны уже привыкли использовать платежные терминалы, а в ряде случаев и банкоматы для оплаты услуг сотовой связи, телевидения, коммунальных и некоторых других услуг. Причем если 3-4 года назад через терминалы мы оплачивали в основном услуги сотовых операторов, то за последние год-два перечень оплачиваемых услуг серьезно расширился. В зависимости от региона и используемой платежной системы через платежный терминал можно оплатить, например, кредит в банке, штрафы в ГИБДД, охрану помещений, питьевую воду, положить деньги в «электронный кошелек» и т. п. В ряде случаев прием денежных средств от населения в оплату услуг сторонних организаций может осуществляться и в несколько иной форме, например, в некоторых крупных универсамах можно оплатить услуги сотовой связи на кассе. Динамика рынка таких услуг свидетельствует о существовании устойчивого спроса на данную услугу и постоянное расширение видов работ, услуг, которые могут быть оплачены через организации-посредники.

Вместе с тем в настоящее время данная сфера деятельности недостаточно урегулирована законодательно. Практически единственным нормативным правовым актом, определяющим порядок осуществления расчетов при приеме денежных средств от физических лиц является Указание ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1842-У «О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями». Определенный указанием порядок предусматривает в качестве обязательного условия для осуществления деятельности по приему платежей от физических лиц наличие договора между коммерческой и кредитной организациями, а также необходимость заключения коммерческой организацией договоров с организациями-получателями средств о переводе денежных средств в их пользу.

С 1 января 2010 года вступит в силу новый Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее — Федеральный закон № 103-ФЗ). Данный закон будет регулировать отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате работ, услуг, а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ.

Деятельность платежных агентов по приему денежных средств можно рассматривать как «усеченный» вариант посреднической деятельности. Ведь обязанностью платежного агента является исключительно прием денежных средств, их зачисление на расчетный счет и перечисление поставщику.

Учитывая, что принятый закон связан как с регулированием гражданско-правовых отношений в сфере наличного денежного оборота, так и с осуществлением безналичных расчетов, закономерно, что изменения затронули Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее — Федеральный закон «О банках и банковской деятельности») и Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (далее — Федеральный закон № 54-ФЗ).

Помимо данных двух законов принятие Федерального закона № 103-ФЗ повлекло за собой необходимость внесения изменений в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ), Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-I «О защите прав потребителей», а также в Кодекс РФ об административных правонарушениях. А изменениями, внесенными в Жилищный кодекс РФ, предусмотрена возможность внесения платы за жилое помещение и осуществление расчетов по коммунальным услугам через платежных агентов и банковских платежных агентов.

Действия при обнаружении долга на купленной квартире

Не всегда тот, кто продаёт имущество, придерживается этических норм, а потому возникают ситуации, когда в распоряжении у новых хозяев оказывается жильё с долгами по жилищно-коммунальному сервису.

Обнаруживается такое положение дел, как правило, слишком поздно, и поделать с этим на первый взгляд ничего нельзя. Обычно новоиспечённые владельцы квартиры просто справляются с этим грузом сами.

Примечание 5. Закон гласит, что оплачивать чужие долги никто не обязан, однако есть нюансы, связанные с переоформлением лицевого счёта. Управляющие компании в большинстве случаев просто переводят ЛС со старой задолженностью. К чему это приводит? К тому, что Вы заводите реквизит на своё имя, а потом в чеке обнаруживается долг, оставшийся от прежних владельцев.

Кое-что поделать здесь можно, всё-таки. Алгоритм такой:

1. Обратитесь в компанию и обозначьте претензию.
2. В качестве доказательной базы используйте соглашение купли-продажи и получение свидетельства, подтверждающего права на собственность.
3. Подготовьте акт приёма-передачи жилья, если такой у Вас есть в наличии. В нём отмечена дата, когда Вы стали собственником недвижимости.
4. Отправьте претензию в адрес руководящего должного лица компании, если рядовые сотрудники не принимают её.

Крайняя мера, но весьма эффективная, – обращение в судебную инстанцию.

Важно! Помните, что при переводе лицевого счёта на своё имя, а также при наличии задолженности старых хозяев, Вы будете получать два чека. Один – на себя, другой – на прошлого владельца

Когда истечёт период исковой давности, долг спишут как безнадёжный.

Теперь Вы знаете что нужно делать, чтобы открыть счёт, какие документы готовить для этого и куда обращаться при возникновении нестандартных ситуаций. Придерживайтесь принципа законности действий и отстаивайте своё право на корректное оказание услуг.

Инструкция

1. Раньше каждого вы обязаны решить для себя, какой вид банковского счета вы хотите открыть. Существует три основных вида счетов. Нынешний счет – предусмотрен как для хранения денежных средств, так  и для финансовых расчетов. Депозитный счет – на нем происходит начисление процентов по взносам. И карточный счет, тот, что открывается для проведения финансовых расчетов с применением пластиковых карт.

2. Для граждан Русской Федерации при обращении в Сбербанк довольно будет иметь при себе паспорт. Иноземцам следует предоставить паспорт, а также документ, подтверждающий право нахождения на территории России.

3. Подойдите в ближайшее отделение Сбербанка по месту вашего жительства. Обратитесь к работнику отдела депозитных операций с вопросом, касающимся открытия банковского счета.

4. Детально расскажите эксперту о том, в какой валюте вы хотите открыть счет и какие операции собираетесь проводить с денежными средствами. Коллега банка порекомендует подходящий для вас вид счета и объяснит его превосходства, а также расскажет о других видах банковских счетов, которые допустимо открыть в данном отделении Сбербанка.

5. Определившись с видом банковского счета, предоставьте работнику банка оригинал паспорта, тот, что нужен для оформления депозитного договора, тот, что будет составлен в 2-х экземплярах

Обратите внимание, дабы на вашем экземпляре договора неукоснительно присутствовала круглая печать банка

6. Допустимо, что коллега депозитного отдела попросит вас оставить пример подписи в особой карте. В будущем все ваши подписи на документах банка обязаны будут соответствовать этому примеру.

7. Позже того, как  договор будет заключен,  можете передать банку на хранение ваши деньги. Прием денежных средств осуществляет коллега кассового отдела. Для этого подойдите в кассовую кабину и передайте работнику банка договор, паспорт и денежные средства. Во многих отделениях Сбербанка работники депозитного отдела сами предоставляют в кассу все эти документы, а вам довольно будет лишь подойти в кассовый отдел с деньгами.

8. Позже приема денег и их пересчета вам вернут ваш экземпляр договора, оформленную сберегательную книжку, паспорт и кассовый приходный ордер.  Помимо этого вам оформят пластиковую дебетовую карту по взносу. Карту вы сумеете получить через две недели позже открытия счета в Сбербанке.

Бухгалтерам компании нужно вести контроль всех выплат работникам в лицевом счете Т-54, форма которого утверждена Постановлением Госкомстата России №26 от 06.04.2011г. Если на предприятии вручную заполняются такие данные, то их следует вносить в бланк весь месяц на всего работника организации. Хранятся такие документы 75 лет.

Вам понадобится

• – расчетные ведомости за период;
• – документы работника;
• – производственный календарь;
• – кадровые документы;
• – документы предприятия;
• – штатное расписание.