Что такое кредитный потребительский кооператив: основные функции, принцип работы + отличие от банков и мфо

Что такое КПК и как он устроен

КПК (в расшифровке «кредитный потребительский кооператив») – это объединение на добровольных основаниях группы людей и предприятий для предоставления взаимной материальной помощи. При этом КПК относится к некоммерческим организациям. В Советские времена существовали «кассы взаимопомощи», которые работали по схожему принципу.

Некоммерческий характер кооперативов предполагает, что они не преследуют цели получения прибыли (не занимаются производственной деятельностью, торговлей или различными сервисами). Главная задача – организация обоюдной финансовой помощи внутри самой организации. Пайщики хранят в кооперативе личные сбережения и по итогам года получают доход.

Создать потребительское общество могут физические (в количестве от 15 человек) или юридические лица (в количестве от 5 компаний). Если кооператив формируется и теми, и другими, их суммарное количество должно превышать 7.

В КПК обязательно существует паевой фонд (можно считать его аналогом уставного капитала), сформированный на основе паев. Также в кооперативе формируется из личных сбережений пайщиков фонд финансовой взаимопомощи. По итогам года подсчитывается прибыль КПК (проценты по выданным займам), она распределяется между пайщиками по принципу пропорциональности.

В наше время мошенники иногда маскируют свои финансовые пирамиды под видом кредитного потребительского кооператива, поэтому перед вступлением следует тщательно проверить информацию об организации. Чтобы не попасться на их удочку, убедитесь, что юридическая форма организации определяется как «кредитный потребительский кооператив» и никак иначе (юр. форму организации легко проверить по выписке ЕГРЮЛ, зная ИНН организации). Другие названия и аббревиатуры – ЗАО, ИП, ООО и пр. – должны вызывать подозрение. Кооператив должен присутствовать в официальных реестрах Банка России и состоять в СРО (саморегулируемая организация).

Не прельщайтесь обещанными высокими процентными ставками – это стандартный мошеннический ход. Да, ставки по сбережениям в кредитных кооперативах действительно превышают банковские, но зачастую они колеблются в пределах 7-13%, но никак не 30%.

Также обращайте внимание на то, как долго кооператив присутствует на рынке. Организации-однодневки лучше обходить стороной

Надежные кооперативы осуществляют свою деятельность не один год, на их официальном сайте присутствует вся необходимая документация и реальные отзывы пайщиков.

Как на практике работают российские кредитные кооперативы

Кредитный кооператив формально является аналогом кассы взаимопомощи, однако так работают далеко не все кооперативы. На улицах российских городов с каждым годом становится все больше офисов кредитных кооперативов. Они привлекают людей предложением вложить деньги под высокий процент или получить займ на выгодных условиях.

Условия вступления для «сберегателей» сейчас практически у всех легальных кооперативов одинаковы – это процентная ставка в 13,95% годовых (так как это максимально возможный процент при ключевой ставке в 7,75% годовых).

Отличаются минимальные суммы вносимых сбережений – это может быть 25 000 рублей, а может быть 100 000 рублей. Сроки «вложения» – от 3 до 36 месяцев, условия тоже отличаются – есть варианты выплаты процентов раз в месяц или раз в год, есть капитализация (присоединение к основной сумме).

Практически все КПК на своих сайтах заявляют о том, что вся сумма сбережений застрахована (в противовес обычным банкам, где гарантирован возврат максимум 1,4 миллиона рублей). В реальности страховка есть, но ее формулировки такие, что получить выплаты не получается почти никому.

Что касается займов, то процентная ставка по ним составляет 20-40% годовых, что ниже, чем у микрофинансовых организаций, но больше, чем в банках. Для минимизации рисков КПК обычно более тщательно проверяют заемщиков, требуя предоставить достаточно много документов.

Суммы займов могут быть разными, некоторые кооперативы ориентируются на микрофинансирование и предлагают займы «до зарплаты» в несколько тысяч рублей. У других же минимальная сумма – 100 000 рублей.

Займы выдаются как без залога, так и под залог движимого и недвижимого имущества. Это не полноценная ипотека, так как КПК не является банком. Тем не менее, отдельные кооперативы под залог недвижимости выдают займы на сумму до 80% стоимости залога.

КПК может разместить сбережения своих пайщиков не только в займах, еще доступны варианты покупки государственных облигаций, банковский депозит или размещение средств в других, специальных кооперативах. Первые 2 варианта вряд ли широко используются – ни облигации, ни банковский вклад не обеспечат такую доходность, чтобы кооператив хоты бы вышел в ноль.

Как видно, процентные ставки и по размещенным средствам, и по займам выше банковских. Если среди «сберегателей» преобладают те, кого не устраивает процентная ставка по банковским вкладам, то заемщиками становятся зачастую те, кому банки отказывают в кредитах.

Это и многое другое приводит к более высокому уровню рисков у КПК, чем для банков.

«Кооперативу из Ульяновска в Томске не место»

Управляющая томским отделением Центробанка Елена Петроченко рассказывает, что в полномочия регулятора входит выявление нелегальных кредиторов. После ЦБ передает информацию о них в правоохранительные органы.

При этом руководитель проекта ОНФ «За права заемщиков» Евгения Лазарева отмечает, что управления Банка России могут контролировать только те подведомственные организации, которые зарегистрированы в их округе, и только после того, как на их деятельность поступает жалоба или выявляются факторы риска, например, высокие проценты. Сразу проверять только что открывшиеся организации и арестовывать счета, если нет признаков нарушений, надзорные органы по законодательству не имеют права. А большая часть пайщиков приходит в КПК с наличными деньгами, которые могут даже не перечисляться на счета организации.«До недавнего времени единственным способом регулирования деятельности кооперативов было направление предписаний — запрет на привлечение новых пайщиков, запрет на привлечение сбережений граждан и контроль за их выполнением. Однако было сложно заставить их выполнять эти требования и решения суда. По закону суд дает полгода на ликвидацию и расчет с кредиторами. По истечении этого срока исполнительные листы направляются приставам, и мы после каждого квартала требуем от УФССП отчет о проделанной работе. И, как правило, дела идут довольно вяло», — говорит Елена Петроченко.

Фото: региональный ОНФ

Сейчас к нам в город зашел «Зенит-2», — говорит руководитель проекта «Ваши личные финансы» в Томской области Михаил Сергейчик. — Его сотрудники обзванивают пайщиков первого «Зенита», предлагают заключить некие соглашения о реструктуризации. При этом «Зенит-2» находится в реестре членов саморегулируемых организаций, но зарегистрирован в другом регионе. Если первый «Зенит» был из Петрозаводска, то второй из Ульяновска. Люди рассказывают, что их заставляют забирать документы из правоохранительных органов и расторгать соглашения о том, что они пайщики. Но если кооператив уходит в стадию ликвидации, а ты не пайщик, то сразу лишаешься возможности попасть в первую очередь при возврате средств. То есть денег можно просто не дождаться никаких. При этом наказание, которое грозит такой финансовой организации со стороны Центробанка, — ее ликвидация. 

Однако Госдума приняла поправки в федеральный закон, регулирующий деятельность КПК. С 1 октября 2021 года требования к созданию кредитно-потребительских кооперативов ужесточаются. 

Раньше они могли быть зарегистрированы в любом регионе страны и работать в любой точке России. Теперь в течение трех лет после создания кооператив вправе действовать лишь в двух граничащих между собой муниципальных образованиях. Например, в Томске и Томском районе. Через три года успешной деятельности КПК сможет расширить деятельность на соседний регион, например, на Кемеровскую область. То есть никаких кооперативов из Ульяновска в Томске в принципе появиться не сможет, — уточнила Петроченко.

К июлю все работающие КПК должны привести учредительные документы в соответствие с этой нормой и в октябре либо прекратить деятельность, либо начать работать по закону. При этом реорганизация формы (когда кредитно-потребительский кооператив преобразовывается в потребительский или производственный) запрещена: все юрлица, которые получились в результате реорганизации КПК, отныне тоже должны иметь форму КПК.

Сомнительные моменты

В процессе изучения деятельности фирмы у нас возникло несколько вопросов. Постараемся беспристрастно осветить их, чтобы дать читателям объективную картину.

Юридический статус

По словам кооператива, контора существует уже 9 лет. Чтобы проверить это утверждение, зайдем на портал Rusprofile. Действительно, организация зарегистрирована 31.05.2011, нынешний Председатель Правления утвержден в должности 6.08.2018. Любопытно, что до 14.08.2018 компания называлась «Московско-Курский Центр».

Выписка из ЕГРЮЛ подтверждает изменение сведений.

Если посмотреть на общедоступную динамику изменения прибыли (портал Rusprofile), то можно предположить, что дела у компании резко пошли в гору именно в 2018 году. В предыщие годы организация показывала незначительный убыток (до 118 тысяч рублей) или невысокий доход (до 134 тысяч).

Ключевая ставка

Согласно стандартам ЦБ РФ, КПК не вправе предлагать доходность по вкладам, которая превышает 200% от установленной ключевой ставки. С 22.03.2021 это значение составляет 9,0% (4,5%×2).

Как видим, КПК «Московский Финансовый Центр» исполняет требования законодательства и ограничивает величину прибыли по сбережениям до 9%. Тем удивительнее, что 29.07.2020 Центробанк выдал фирме предписание о запрете привлечения вкладов, выдачи займов и приема новых пайщиков.

Спустя 10 дней предписание было снято. КПК «Московский Финансовый Центр» умалчивает об этом моменте и сообщает лишь, что с 27.07.2020 по 7.09.2020 инспекторами Центробанка успешно проводилась выездная проверка деятельности организации.

Страхование финансовых рисков

С 20.07.2020 КПК «Московский Финансовый Центр» является членом СРО НСКК «Содействие» (информация с официального ресурса sro-sodeystvie.ru). КПК выплачивает в СРО членские взносы, за счет которых формируется компенсационный фонд. До 5% фонда направляется на компенсацию убытков пайщиков, если с кооперативом что-то произойдет.

Обратите внимание, что обозначенная сумма распределяется на всех членов КПК. Такой принцип отличается от государственного страхования банковских вкладов, согласно которому каждый вкладчик банка имеет право на 100%-ное страховое возмещение своего депозита (но не более 1,4 млн

рублей). СРО не гарантирует компенсации всех убытков. Величина компенсационного фонда может меняться, размер индивидуальной страхового возмещения зависит от количества пайщиков.

Страхование ответственности

КПК «Московский Финансовый Центр» также страхует гражданскую ответственность перед клиентами в НКО «МОВС» (договор №РН КПК 0168 от 03.09.2018). Рекомендуем внимательно изучить правила, по которым заключен этот договор. Оказывается, страховым случаем является только банкротство КПК, которое возникло не в силу намеренных действий руководства (пункты 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 Правил страхования гражданской ответственности КПК за нарушение договоров, на основании которых привлекаются денежные средства пайщиков).

Проверка домена

Напоследок посмотрим, как долго существует веб-ресурс компании. Whois.com сообщает, что домен mosfincentr.ru оформлен на КПК «Московский Финансовый Центр» лишь 17.07.2018.

Принципы функционирования и правила

Как работает эта организация:

1. Участники (пайщики) вносят вступительный взнос (размер взносов может быть разный) в соответствии со своими долями в организации. Уставом организации возможны и другие членские взносы: ежегодные, ежеквартальные, ежемесячные, дополнительные;
2. Из взносов пайщиков кредитного потребительского кооператива формируется фонд организации, который состоит из трех частей: резервный (нужен для покрытия непредвиденных расходов), паевой (из которого производится оплата текущих нужд) и фонд финансовой взаимопомощи для предоставления кредитов пайщикам.

Какие особенности есть в организации финансового фонда КПК? Бюджет организации формируется из таких источников:

• взносы пайщиков: членские, паевые, вступительные и дополнительные взносы;
• доходы, получаемые от деятельности КПК (проценты за кредиты);
• средства, получаемые извне и другие источники.

Правила деятельности такого союза определены законодательством и заключаются в следующих пунктах:

• деятельность регулируется федеральным законом «О кредитной кооперации» за номером 190-Ф3;
• образованная организация должна иметь в своем составе не менее 15 (физ. лиц) или 5 (юр. лиц), возможно наличие в составе и тех и других, также действует ограничение по возрасту – пайщику должно быть не менее 16 лет;
• так как это некоммерческое объединение, то запрещена всякая подобная деятельность (производство, торговля, оказание услуг), кроме привлечения вкладов и выдача кредитов;
• выдача кредитов возможна только ее членам (пайщикам), а вот прием целевых взносов допускается не только от члена союза, но и от сторонней организации;
• создание такого сберегательного объединения происходит по какому-либо общему признаку: отраслевому, профессиональному, территориальному и т.д.;
• органом управлением организации является собрание учредителей;
• вся информация о КПК находится в свободном доступе на сайте ЦБ России, где можно найти значимую информацию по номеру (этот номер дается при регистрации);
• созданный союз должен обязательно состоять в саморегулируемой организации (СРО), где имеются финансовые фонды для компенсации убытков вкладчиков при банкротстве организации (когда расходы превысили доходы);
• кооператив не имеет права поручаться по кредиту своего члена и не может гасить его займы в других организациях;
• проценты по займам тут выше, чем в банках (5-15%).

Также существуют некоторые ограничения по поводу выдачи займов и приема вкладов:

• максимальная сумма кредита на одного пайщика не должна превышать 10 % от всей суммы займов, выданных этим объединением (если организация работает менее 2 лет) и не более 20% (если союз оформлен более 2 лет назад);
• общий объем денежных средств, который направлен не на выдачу займов (за отчетный период) не должна быть больше 50% от привлеченного капитала пайщиков;
• размер резервного фонда должен быть не менее 5% от привлеченных средств.

Кроме этого возможны некоторые ограничения по ставкам принимаемым вкладам (эти ограничения могут быть как обязательными, так и носить рекомендательный характер).

Профессиональная помощь в регистрации кредитного союза – обзор ТОП-3 юридических компаний

Из предыдущего раздела вы поняли, что создание КПК – процедура ответственная и непростая, если заниматься ею самостоятельно.

Однако есть профессиональные компании, которые помогут, поддержат, посоветуют, как лучше, или просто сделают всю работу по регистрации кооператива за вас. Представляем обзор тройки наиболее надёжных фирм такого профиля.

1) ЮК Центр

Слоган компании – «Нерешаемые вопросы отменяются». Специализация – регистрация и ликвидация юридических лиц и некоммерческих организаций, а также юридические и бухгалтерские услуги частным лицам и фирмам.

«Центр» регистрирует новые организации экономно и под ключ. От клиента требуется только уставные документы, все остальные этапы, включая открытие расчетного счета в банке и взаимодействие с налоговой службой, возьмут на себя профессионалы. Ещё одно преимущество компании – низкие тарифы.

2) Экспресс Регистратор

Название компании говорит само за себя – «Экспресс Регистратор» работает быстро и строго в рамках законодательства. Год создания фирмы – 1999. Это лидер российского рынка юридических услуг по количеству регистрационных процедур со дня основания. У компании 4 000 постоянных клиентов, 10 офисов и 50 опытных штатных сотрудников.

Преимущества – оплата только по факту (без скрытых платежей), удалённое взаимодействие с клиентом посредством интернет-коммуникаций (скайп, icq, мейл-агент). Заказчик появляется в компании только раз, когда привозит документы на регистрацию.

3) Мосрегистратор

Московская городская служба регистрации бизнеса и некоммерческих организаций. Действует при поддержке Альфа-Банка. Регистрация за 3 дня гарантирована, но есть и более быстрые варианты. Каждый клиент получает подарок в виде открытия и обслуживания расчетного счета. Компания также предоставляет заказчикам доступные юридические адреса во всех инспекциях ФНС Москвы.

Виды вакцин, состав

Вакцины бывают нескольких разновидностей.

Главное их отличие – тип ослабленных возбудителей инфекции. На данный момент применяются исключительно типированные вирусы, способные создать стойкий иммунитет.

По эффективности препараты одинаковы. Они взаимозаменяемы, допускается применение разных комбинаций. Независимо от того, каким медикаментом осуществлялась первая постановка прививки, во второй раз можно использовать любую другую.

При применении трехкомпонентной вакцины делают один укол. При сочетании многокомпонентной с дикомпонентной, выполняют две инъекции на разных участках тела.

Если все препараты монокомпонентные, малыш будет вынужден выдержать сразу три весьма неприятных процедуры.

Сравнение отечественных препаратов с импортными

Импортная вакцина и отечественная оказываются безопасными, одинаково эффективными. Главным недостатком российского живого паротитно-коревого препарата считается дикомпонентный состав. Чтобы выработать иммунитет к трем болезням, ставится сразу два укола.

Трехкомпонентные иммунобиологические медикаменты выпускают за рубежом. Они отличаются безопасностью, простотой использования. Правда, не всегда есть в наличии.

Применяются следующие импортные препараты:

1. MMR–II. Совместного производства США, Голландии.
2. Приорикс. Изготавливается бельгийскими фармацевтическими компаниями.
3. Эрвевакс. Производства Британии.

Эти препараты характеризуются высоким качеством. Редко провоцируют появление побочных реакций.

Как работает сельскохозяйственный КПК?

Кредитный кооператив отличается по принципу организации от других финансовых организаций — здесь многое решается договоренностями между пайщиками. При этом КПК так же является юридическим лицом — он должен пройти регистрацию, вести отчетность и платить налоги с процентов по займам. В процессе его создания необходимо определить, по какому принципу он будет принимать новых пайщиков и решать возникающие проблемы.

Далее вы узнаете о том, как организовать свой кредитный кооператив.

Регистрация нового кооператива 

Процесс создания кредитного кооператива похож на регистрацию юридического лица. Вначале нужно собрать будущих членов и провести учредительное собрание. В течение него принимается решение о создании КПК, выбирается председатель и создается устав. По итогам собрания составляется протокол.  В уставе необходимо указать название и юридический адрес кооператива, права и обязанности пайщиков, параметры взносов и порядок их взимания.

Минимальное число участников любого кредитного кооператива, в том числе СКПК – от 15 физических или от 5 юридических лиц. Если кооператив создается и физическими, и юридическими лицами, то всего их должно быть не меньше семи.

К заявлению нужно приложить:

• Устав в двух экземплярах, протокол или решение об учреждении кооператива
• Коды деятельности по ОКВЭД
• Квитанцию об уплате госпошлины
• Документы о местонахождении организации, собственности или аренде недвижимости
• Документы на имущество СКПК, информация о его стоимости
• Паспорт и ИНН заявителя

Процесс рассмотрения заявления длится до семи дней. Налоговая инспекция сообщит его результаты по телефону или по почте.

Также вы можете обратиться за услугами по регистрации в специализированную компанию. За определенную плату она поможет вам подготовить необходимые документы и направить заявку в налоговую службу.

После регистрации кооператив должен открыть расчетный счет и внести на него взносы учредителей, изготовить печать и организовать бухучет. Также он обязан уведомить Центробанк о своем учреждении — без включения в реестр он не имеет права работать. Как финансовая организация кооператив должен разработать правила противодействия коррупции и отмыванию денег, и встать на учет в Федеральной службе по финансовым рынкам. Необходимо вступить в пенсионный фонд, ФСС и ФОМС, если налоговая служба не поставила вас на учет ранее.

В течение 90 дней после регистрации КПК обязана вступить в саморегулируемую организацию. До этого времени они не имеет права привлекать сбережения и новых пайщиков. СРО – это дополнительный инструмент контроля над КПК: она следит за выполнением законов, проводит проверки и применяет санкции при выявлении нарушений. Кроме того, организация формирует компенсационный фонд, который служит для страховых выплат при угрозе банкротства или закрытия кооператива.

Деятельность сельскохозяйственного КПК

После регистрации кооператив может принимать новых пайщиков и выдавать им займы. Решение о приеме новых членов или выдаче некоторых займов принимает руководящий орган или все участники путем голосования. Для выдачи займов на рискованных условиях или лицам, не являющимся пайщиками, требуется единогласное решение членов КПК.

Доходы от процентов по займам и долги, возвращенные за счет резервов, облагаются налогом на прибыль. За паевые взносы и отчисления в резервы платить налоги не нужно. Кооператив может использовать основную или упрощенную систему налогообложения —  выбрать ее вы можете в процессе регистрации. Вы можете вести бухучет и сдавать отчетности сами либо поручить эту задачу специализированной фирме.

Сельскохозяйственный кооператив, как новый, так и действующий, может воспользоваться кредитом на специальных условиях. Кредиты выдаются на приобретение имущества для КПК или оформление займов на сельскохозяйственные нужды. Порядок оформления кредита — тот же, что и для обычных кредитов для бизнеса. Кооператив должен отвечать требованиям кредитной организации, от него могут потребовать залог или поручительство.

Как работает кредитный потребительский кооператив

Основа основ: для того, чтобы кредитовать участников, необходимы средства, которые могут быть аккумулированы с помощью нескольких источников:

• Вступительные взносы участников;
• Обязательные платежи участников;
• Размещенные средства;
• Привлеченные сторонние средства;
• Доход в виде разницы процентной ставки между размещенными и кредитуемыми средствами.

Заниматься коммерческой деятельностью КПК строго запрещено, единственный источник «заработка» для него – выдача займов участникам кооператива.

Взносы и обязательные платежи регламентируются уставом компании, а их величина зависит только от самой организации. Все полученные деньги формируют фонд КПК, который состоит из трех неравных частей:

1. Резервная – на случай экстренной ситуации и незапланированных расходов;
2. Паевая – оплата текущих нужд;
3. Финансовая взаимопомощь – то, что выдается в кредит.

То есть все абсолютно просто и прозрачно. Ничего сложного в работе КПК нет, и понятно, откуда берутся деньги и куда расходуются. Кстати, определение банкротства для кооператива также очень просто: оно наступает в том случае, если его расходы будут превышать доходы. А так как в специализированные СРО с резервными фондами он не входит, то рассчитывать приходиться только на свой.

В отличие от банка, которые сами регулируют возможные условия выдачи кредита, ну, кроме тех пунктов, что регулируются с оглядкой на Центробанк, у КПК существует целый ряд ограничений, так:

• Сумма займа для каждого отдельного пайщика определяется общей суммой выданных кредитов – то есть она не может превышать 10% от всего объема выданных займов, в том случае если компания не проработала больше двух лет, и превышать 20% после того, как организация отработала больший срок;
• Объем привлеченных в КПК средств за определенный период должен в большей части направляться на выдачу займов – средства, не относящиеся к кредитованию, должны составлять менее 50% от общего объема привлеченных в тот же период;
• Наличие резервного фонда – не менее 5% от общей суммы привлеченных средств.

Примерно точно так регулируются и вклады:

• Пайщик не может иметь вклад в размере более 20% от общего объема привлеченных средств;
• Паевой фонд должен составлять не менее 8% от общей суммы вкладов;
• Юридическое лицо, не являющееся частью КПК, не имеет право вносить более 50% от общей суммы вкладов участников.

Как не перепутать КПК с финансовой пирамидой?

Проверьте название: юридическая форма организации должна быть именно «Кредитный потребительский кооператив» (КПК) или «Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив» (СКПК). Все остальные формы не имеют к кооперативам отношения. Для добросовестных кооперативов недопустимы названия формата ООО «Кредитный потребительский кооператив» или ЗАО «Приобретательский кредитный кооператив». Проверьте, включен ли кооператив в реестр КПК. Он опубликован на сайте Банка России

www.cbr.ru

Принимать новых членов и привлекать их сбережения может только кооператив, который включен в реестр Банка России и одновременно является членом саморегулируемой организации (СРО)– объединения таких же кооперативов. Об этом также можно узнать в реестре, который обновляется ежемесячно.

В случае если кредитный кооператив не входит в СРО, но привлекает средства пайщиков и принимает новых членов, рекомендуется незамедлительно направить информацию об этом в Банк России

Обратите внимание, нет ли агрессивной рекламы. Обещания того, что вложения застрахованы государством и проценты в несколько раз превышают банковские, являются обманом. 

Финансовые пирамиды, как правило, предлагают доходность, существенно превышающую рыночный уровень, при этом они обычно не ведут инвестиционную или предпринимательскую деятельность. О деятельности финансовых пирамид отсутствует какая-либо информация, нет данных об их финансовом положении, собственных средствах.

Будьте осторожны, если предлагают бонусы за приглашение нового клиента. Это тоже признак финансовой пирамиды. Если Вам не дают почитать устав КПК, договор, или на вас давят и торопят, то лучше поискать другого  финансового партнера. Будьте бдительны – не покупайтесь на нереальные обещания и заманчивые предложения. Обо всех подозрительных предложениях по совершению финансовых сделок сообщайте в правоохранительные органы и в Банк России по телефону горячей линии, через интернет приемную на сайте www.cbr.ru.

Одна из ведущих журналистов проекта. В кредитной сфере с 2008 года. Имеет высшее образование по специальности «Банковское дело». Публикуется в интернет-издании газеты Коммерсантъ. Большой опыт в финансовой сфере помогает ориентироваться на рынке микрофинансовых и банковских услуг и видеть самые важные события.

vitalinaslepuhova@vsezaimyonline.ru

Чего стоит опасаться?

Хотя деятельность кредитных кооперативов и регулируется законодательством, средства пайщиков не защищены: паевой фонд не попадает под нормы государственной системы страхования. Часть от вложенных в КПК средств придется отдать в пользу компенсационного фонда: 0,2% от внесенных сумм составляют подушку безопасности кооператива. В случае разорения пайщики могут получить до 5% от этих средств (пропорционально той доле, которой они владеют). Кредитный кооператив может самостоятельно обратиться в страховую компанию и застраховать средства, но это не обязательно.

Взять долг в КПК проще, чем в банке, но такой кредит дороже: кооперативы самостоятельно определяют процент, под который одалживают деньги. А он, как правило, выше банковских ставок.

Еще есть риск столкнуться с мошенниками, которые маскируют свою деятельность под кредитный кооператив. Для этого нужно помнить несколько отличительных особенностей:

— Форма организации должна представлять собой кредитный потребительский кооператив (КПК) или сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (СКПК). Если в документах фигурирует ИП, ОАО или другая форма организации, кооперативом она не является. Если за сокращением «КПК» скрывается кредитный производственный (а не потребительский) кооператив, то, скорее всего, это мошенники.

— Легальные кооперативы входят в реестр Банка России. На его сайте можно проверить, входит ли КПК в этот перечень.

— Тем, кто в КПК приходит не за кредитом, а за доходностью, следует быть внимательными: конторы, обещающие слишком высокий процент, скорее всего, мошеннические.

— Если вас настойчиво зовут привлечь к работе с организацией друзей и знакомых за вознаграждение, то, скорее всего, вы имеете дело с финансовой пирамидой.

— Обещание дохода без каких-либо усилий также должно настораживать. Принципы работы кредитных кооперативов определяются пайщиками, поэтому ни о какой пассивности в данном случае не может идти и речи.

— Если вам не дают спокойно ознакомиться с документами, торопят или требуют как можно скорее их подписать, это может быть признаком обмана.

Бывает, что кредитный кооператив, чтобы привлечь потенциальных пайщиков, рассказывает, что прошел полную проверку Центробанка и получил соответствующую лицензию. Это даже не лукавство, а откровенная ложь. ЦБР вносит в реестр ту информацию, которую сам присылает новоиспеченный КПК. Никаких проверок регулятор не проводит и надежность не проверяет.

Еще один момент: в банках деньги вкладчиков застрахованы государством (сумма до 1,4 миллиона рублей). А вот средства в КПК под страхование вкладов не подпадают. Руководители кооператива дают гарантии из серии «зуб даю, все будет ровно». Но гарантировать возврат денег КПК может только в том случае, если по собственной инициативе застраховал финансовые риски.

«Я еще ни разу не встречал КПК, в котором застрахованы все риски потери средств пайщиков. И даже если найдется КПК с таким договором страхования, надо понимать, что теперь сохранность средств зависит от надежности страховой компании: от ее рейтинга, юрисдикции, величины активов, количества клиентов, срока существования и устойчивости в общем.

Гарантию возврата могут аргументировать наличием Резервного фонда у КПК. Но эти фонды в основном создаются для непредвиденных расходов, а не для возврата средств пайщикам», — поясняет Алексей Родин.

В рекламе кредитные потребительские кооперативы обещают участникам гарантированную доходность. Это обман. Гарантировать доход может только банк для вклада. Да, и использовать понятие «вклад» КПК тоже не имеет права. Это прерогатива кредитных учреждений.

Отсюда следует, что вам должны объяснить, куда будут вложены средства. Расплывчатое объяснение «вкладываем в перспективные высокодоходные стартапы» должно насторожить.

Заполнение отчетности

10.09.2020

при введении СРО в мониторинг 1 квартала  новых триггеров отчетности ,в частности  

Неправильный учет затрат и дохода (поступлений) п.5. Формы 9. (9) <> (п. 2.2. + п. 2.3. + п. 2.4.) Формы II — (п. 2.2. + п. 2.3. + п. 2.4.) Формы II годового отчета прошлого года (201)

и Форма 8. Прочие пассивы Фонды кооператива на конец отчетного периода (п.1 ф.8) (7) не равны размеру Фондов кооператива на конец года (п.1 ф.8)(1) плюс чистый доход (убыток) отчетного периода (п.5 ф.9)  (9) минус разница размера иных составляющих капитала (п.3 ф.8) отчетного периода и предыдущего года  (-19) и минус разница размера резерва по привлеченным средствам (п.5.ф.5) между концом отчетного периода и концом предыдущего года (214). ФОРМУЛА: п.1 ф.8 ОП = п.1 ф.8 ПП + п.5. ф.9 ОП — (п.3 ф.8 ОП — п.3 ф.8 ПП) — (п.5 ф.5 ОП — п.5 ф.5 ПП) ОП — Отчетный период, ПП — Прошлый период (конец предыдущего года),мы предоставив все документы и пояснения по иным вопросам , до сих пор «горим красным» по этим двум триггерам.

Я проанализировали эти формулы ,они ,безусловно,рабочие ,Но!! если у кооператива было пополнение резервного фонда не за счет членских взносов (прямо со счета 76.9) ,а за счет пополнение его с фонда целевого финансирования (сч 86) или прибыли (сч  91),тогда формула не пойдет ,т.к ее правая часть учитывает изменение счета 86,82 и 91,а левая только финансовый результат ,т.е в таком случае формула должна быть » больше или равно » ,либо изменение резервного фонда ,если оно было за счет 86 и 91 счета (а иногда случается и такое в случае дефицита) ,должно быть также учтено в левой части. Я пробовала  убрать  проводку пополнения резервного фонда ,тогда эта формула считает, разница с небольшой долей за счет округления идет именно на сумму пополнения резервного фонда .Аналогично,но более сложнее, и по другой формуле,до конца не поняла еще математики .Разговаривала с коллегами ,у кого нет подобных проводок пополнения фондов,формула считает корректно,у кого есть подобные «нестандартные» проводки, также как у нас показывает ошибки .Подскажите,пожалуйста,что нам делать?

Как страхуются средства КПК

Средства пайщиком кредитных потребительских кооперативов тоже страхуются, но не АСВ, как в банках, а СРО, в которых обязаны состоять все КПК. Из взносов кооперативов саморегулируемые организации создают свои компенсационные фонды. И если с КПК возникают проблема, то пайщикам возмещают убытки из данных фондов, деньги которых можно вкладывать в ценные бумаги и банковские депозиты.

Пайщики КПК, согласно закону, могут рассчитывать на первоочередную компенсацию в размере 700 тысяч рублей. Максимальная выплата при этом в случае самоликвидации, банкротства или мошенничества КПК не может превышать 5% от всей суммы компенсационного фонда.

Кроме того, сами кооперативы могут страховать средства пайщиков на полную сумму вклада плюс проценты. Занимаются сегодня таким страхованием, в частности, «Страховая компания Опора», «РОСМЕД», «АльфаСтрахование», АСК «Инвестстрах». Добросовестные КПК также могут вступать в общества взаимного страхования.

Важно

Практика показывает, что система страхования вкладов пайщиков КПК несовершенна и не дает 100% гарантии, что будут возвращены все суммы. Сегодня Центробанк работает над тем, чтобы усовершенствовать систему страхования денег членов кооперативов и довести ее надежность до уровня банковской системы

В частности, планируется создать Стабилизационный фонд кредитной кооперации и Единую систему гарантирования сбережений. Пока же потенциальным членам КПК юристы советуют обязательно уточнять, как и кем будет застрахован их вклад.

Заключение

Кредитный потребительский кооператив – альтернатива традиционным финансовым организациям. Такое объединение – это сохранение и приумножение средств плюс кредиты на более демократичных и мягких условиях, чем в банке.

Журнал «ХитёрБобёр» желает вам успеха в любых финансовых начинаниях! Будем благодарны за комментарии к статье, лайки в соцсетях и оценки. До новых встреч!

Автор статьи: Александр Бережнов

Предприниматель, маркетолог, автор и владелец сайта «ХитёрБобёр.ru» (до 2019 г.)

Закончил социально-психологический и лингвистический факультет Северо-Кавказского социального института в Ставрополе. Создал и с нуля развил портал о бизнесе и личной эффективности «ХитёрБобёр.ru».

Бизнес-консультант, который профессионально занимается продвижением сайтов и контент-маркетингом. Проводит семинары от Министерства экономического развития Северного Кавказа на темы интернет-рекламы.

Лауреат конкурса «Молодой предприниматель России-2016» (номинация «Открытие года»), молодежного форума Северного Кавказа «Машук-2011”.