Сдавать квартиру и не платить налоги стало опасно! реальные последствия для неплательщиков

Как грамотно заявить на арендодателя в налоговую?

Здравствуйте. Я долгое время снимала квартиру, а когда съезжала, хозяйка не вернула часть залога по надуманной причине («окна были грязные», хотя в нашем договоре не было прописано, что я их должна была очистить перед выездом. Да и не были они сильно загрязнены, женщина просто уже не знала, к чему придраться)

Считаю, что меня обворовали

Понимаю, что денег своих я уже не верну, но мне бы хотелось, чтобы на эту недвижимость обратила внимание налоговая. Я точно знаю, что квартира сдается без уплаты налогов и без регистрации жильцов

У меня на руках есть договор найма, который мы подписали с хозяйкой и есть чеки — я ежемесячно переводила ей квартплату через сбербанк-онлайн. Хотелось бы вот что уточнить:

1 как грамотно составить заявление в налоговую? Можно ли его написать произвольно, или нужна специальная форма? Где взять образец?

2 Стоит ли лично приходить в налоговую с заявлением, или лучше по почте его отправить? Или в электронном виде?

3 стоит ли писать участковому? В его компетенции заниматься такими вопросами? Если стоит, то на что сделать упор: на нелегальную сдачу жилья, или на то, что у меня неправомерно отняли деньги?

3 хозяйка не регистрировала меня в квартире и сейчас у меня нет регистрации. У участкового и налоговой могут возникнуть ко мне вопросы по поводу моего нелегального проживания? Меня могут за это привлечь к ответственности?

4 стоит ли обратиться в управляющую компанию? (Дез)

5 хозяйка может обвинить меня в ложном доносе и клевете? ( она агрессивная женщина, поэтому, я тжидаю от нее всего) как действовать в этом случае?

Как написать заявление в налоговую о незаконной сдаче квартиры образец

• Конституцию РФ (статья 17);
• «Правила пользования жилым помещением» (пункты 6-10);
• ФЗ «О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения».

При написании основной части заявления важно указать:

1. адрес жильцов или квартирантов, нарушающих правила общежития;
2. конкретный перечень нарушений (систематический шум в ночное время, причинение вреда общедомовой территории);
3. меры воздействия.

Заявление

Мы, ниже подписавшиеся, просим Вас принять меры по факту периодического нарушения общественного порядка жильцами, арендующими квартиру по адресу: г. Саранск, ул. Центральная, д. 8, кв. 25 с привлечением их к административной ответственности.

Список нарушений:

1. проживание в квартире осуществляется без временной регистрации и договора найма, что подтверждают сами квартиросъемщики.
2. Курение в подъезде.
3. Прослушивание громкой музыки, драки и дебоши в ночное время.

Указанные нарушения противоречат требованиям ст.

2 доказательства незаконной сдачи жилья в аренду:

• договор найма;
• расписки о получении хозяином квартиры денежных средств.

Если доказана незаконная сдача квартиры в аренду, собственника жилплощади ожидают негативные последствия.

Внимание

Его размер составляет 20% от невыплаченной суммы.

Повышенные штрафы за повторные нарушения. Если обнаружены повторные нарушения, сумма взыскания увеличивается

Правило установлено ст. 122 НК РФ. Оштрафуют дополнительно за непредставление налоговой декларации в положенный срок. Взыскание составит от 5 до 30% суммы скрытого налога.

Уголовная ответственность.Большая прибыль, полученная нелегально, означает крупные штрафы для нарушителя. Ответственность установлена ст. 198 Уголовного кодекса. Оштрафуют нарушителя на сумму от 100 до 300 тыс. рублей. Вместо этого гражданин, сдавший жилье, может быть арестован на 6 месяцев или отправлен на исправительные работы на срок до одного года.

После обращения налоговый орган проведёт проверку. Это наиболее эффективный способ выявления возможных правонарушений. Она проводится на основании решения компетентного должностного лица.

В ходе этих действий все нарушения, совершаемые недобросовестным арендодателем, будут выявлены.

Выездная проверка по жалобе арендаторов на незаконную сдачу – процедура, при которой инспектор работает на территории арендодателя, проверяя договоры, документы, которые связаны с финансово-хозяйственной активностью. У налогоплательщика не будет прав препятствовать проведению всех процедур, поэтому шансов на то, что нарушения будут обнаружены, очень много.

При выявлении нарушений к арендодателю будут применены определённые санкции.

Арендодатель обязан каждый год отправлять декларацию о своих доходах в налоговую службу.

Стоит также немного отойти от темы и сказать, что очень часто от действий арендодателя могут страдать его соседи. Например, от нарушений общественного порядка и т.д. Они также могут подать жалобу в налоговую, но ничем, кроме визита инспектора, это не закончится. Почему сложится такая ситуация, будет пояснено ниже.

Прежде чем переходить к решительным действиям и начинать подавать различные жалобы, стоит поговорить с арендодателем и попробовать убедить его не нарушать закон и начать выплачивать налоги, однако, это далеко не всегда окажет должное воздействие на последнего.

Для начала, прежде чем жаловаться в уполномоченные органы необходимо удостовериться, что жилое помещение сдается именно на одни сутки.

Для этого допускается:

• Запечатлеть на видео или фото, что в квартиру каждый день входят новые жильцы.
• В случаях, когда в квартире по соседству нарушается общественный покой или порядок следует вызвать полицию.
• Когда выяснения отношений или нарушения осуществляются в подъезде, рекомендуется не стесняться записывать нарушения на видео.

https://www.youtube.com/watch?v=

После того, как все доказательства посуточной сдачи жилого объекта собраны, необходимо обратиться в полицию.

Допустимо одновременно с обращением в полицию, сообщить в налоговую о сдаче квартиры.

1. Неоднократные вызовы полиции, подтверждением которых выступают копии отчетов сотрудников.
2. Обращение в СЭС. Подтверждением будет копия заключения комиссии.
3. Коллективная жалоба с указанием нарушений от жильцов многоквартирного дома.
4. Систематические подтопления, пожары по вине жильцов, а также иные действия, которые повлекли за собой порчу имущества. Подтверждением этого будут документы из ТСЖ и управляющей компании.

При возникновении необходимости обращения в суд проконсультируйтесь с юристом по жилищным вопросам.

Обязанности налогоплательщиков

В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства. Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций.

Юридические лица

Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль. Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Физические лица

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл. Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Видео

Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

• лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
• граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
• люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
• граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
• лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. рублей.

Индивидуальные предприниматели

Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов. Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы. Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%. Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%. Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально.

Видео

ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна. Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности. Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Налоги

Как уже говорилось ранее, основное обстоятельство, по которому владельцы сдают свою недвижимость неофициально, – это требование уплаты налогов с приобретенных денежных средств. Данный тип поступлений считается доходом, и он подлежит НДФЛ. Ставка данного налога установлена таким образом:

• 13% – для граждан РФ;
• 30% – для иностранцев.

Как видно, в каждом из данных вариантов получается приличная сумма.

Имеется несколько законных методов, чтобы снизить сумму необходимых взносов.

Что требуется, чтобы сдать жилье официально? Для этого необходимо зарегистрироваться в качестве предпринимателя в налоговой и подобрать доступную систему налогообложения:

• Уплата налогов на общем режиме налогообложения (ОСНО);
• УСН. Здесь ИП будет платить от полученного дохода 6 процентов. Но каждый год требуется обязательное внесение дополнительных страховых взносов.
• Приобретение патента – платить налоги не нужно, но необходимо внести немаленькую сумму за патент (точная цена зависит от территориальной принадлежности региона). К тратам на получение этого документа также прибавьте взносы в фонды.

Как можно отметить, аренда жилья не доставляет много хлопот, но есть определенные нюансы, которые могут знать только юристы. Наши специалисты без труда решат любые вопросы правового характера. Они проконсультируют вас в режиме онлайн либо по телефону.

В соответствии с действующим российским законодательством, уплата налога за передачу квартиры в аренду обязательна как для физических, так и для юридических лиц. Сдача жилья в наем считается дополнительным источником дохода, поэтому уйти от уплаты налогов практически невозможно. При этом если квартиру сдаёт в аренду не физическое лицо, а предприятие, то существует два варианта уплаты налога:

• По общей системе, с оформлением официального дохода, который увеличивает налоговую базу;
• По упрощённой системе, когда арендная плата не относится к доходам, а налоги оплачиваются, опираясь на налоговую базу.

Для физических лиц, оформивших сделку аренды жилья правильно и являющихся гражданами России, предусмотрен подоходный налог, который составляет тринадцать процентов от арендной платы. Если получаемая от аренды прибыль значимо превышает уровень минимальной заработной платы, то налог может составить семнадцать процентов. Для граждан других государств налог составляет порядка тридцати процентов.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических
вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему —
обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно!
Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Куда жаловаться

Если устали от шумных соседей, и есть подозрения на незаконную аренду квартиры, то можно обратиться к участковому. Он проведет проверку квартиры, и если факт подтвердится, собственник может быть привлечен к административной ответственности.

Также можно обратиться в управляющую компанию, которая обязана рассматривать жалобы при выявлении незаконной сдачи жилья. Лучше это сделать в письменной форме.

Через личный кабинет ФНС можно узнать о размере уплаченных сумм, а также о сумме грозящего штрафа, если есть неуплата.

https://youtube.com/watch?v=TFTrSIfNedc

Мнение эксперта
Миронова Анна Сергеевна
Юрист широкого профиля. Специализируется на семейных вопросах, гражданском, уголовном и жилищном праве

Чтобы владельцу жилья не ждать наказания за незаконную сдачу внаем, можно, в качестве альтернативы, приобрести патент. Он обойдется дешевле, если сдаются дорогие квартиры. Собственник, имеющий такой документ, освобождается от налога на имущество. Патент можно приобрести в рассрочку.

Куда и как сообщить о незаконной сдаче квартиры

Оставить жалобу можно в управляющую компанию, отделение полиции, миграционную службу, Роспотребнадзор. Также можно отправить обращение в налоговую. Именно эта инстанция сможет оказать максимальное влияние на нарушителей.

Передавать жалобу с требованием проведения проверки и принятия мер, установленных законодательством, необходимо в письменном виде. Жалоба должна включать в себя:

• наименование органа, принимающего обращение;
• паспортные данные заявителя;
• подробное изложение сути проблемы;
• доказательства нарушения.

Допускается составление коллективной жалобы. В таком случае соседи, желающие принять участие, должны оставить паспортные и контактные данные, а также расписаться в передаваемом документе.

Как правильно составить жалобу и куда её направить

Когда назрел такой вопрос: соседи незаконно сдают квартиру, куда жаловаться? Для начала стоит обратиться к другим жильцам, кто проживает в непосредственной близости. Возможно, вы не одиноки в своей проблеме.

Если вы решите начать борьбу, то вам предстоит составить письменную жалобу, содержащую в тексте следующие моменты:

1. Наименование лица, которому подаётся жалоба.
2. Ваши контактные данные, адрес, телефон (если обращается несколько человек, то указываете данные всех заявителей).
3. Описание проблемы, подробное изложение всех фактов нарушения порядка проживания в доме.
4. Данные съёмщиков арендованной жилплощади (когда таковых удалось выяснить) и собственника.
5. Подтверждение указанных фактов, то есть, доказательства допущенных нарушений.
6. Дата и подпись (подписывают все заявители, желательно с расшифровкой подписи).

После разговора с владельцем либо обращения в ТСЖ, ЖК, ЖСК нарушения тишины и порядка не прекратились, значит, следующим шагом будут следующие государственные органы:

• участковый уполномоченный;
• при неудовлетворительной работе участкового – районная прокуратура;
• арендаторы не имеют регистрации или вовсе имеют гражданство иного государства – Управление по вопросам миграции (подразделение полиции);
• управление Роспотребнадзора при установлении антисанитарии, если действия лиц вызывают недовольство окружающих;
• в случае причинения ущерба именно вашему жилищу, образец заявления в суд можно найти в интернете, но для эффективного обращения лучше прибегнуть к квалифицированной юридической помощи для составления иска.

 Совместными усилиями можно добиться больших результатов. Как показывает практика коллективные обращения без внимания не остаются.

Является ли налогооблагаемым доходом плата за коммунальные услуги?

Недавно налоговые органы вновь разъяснили1, что плата за коммунальные услуги состоит из двух частей. Первая – обязательная, ее собственник вносит вне зависимости от того, сдается ли квартира внаем. Сюда включается плата за содержание и ремонт жилого помещения, часть коммунальных услуг, оплата которых не зависит от их потребления. Вторая часть зависит от показаний счетчиков и рассчитывается исходя из объема потребления.

Первая обязательная часть платы, внесенная нанимателем жилья за коммунальные услуги, входит в налогооблагаемый доход, а вторая ее часть – нет. То есть компенсация расходов, определенных по показаниям счетчиков, в доход не включается и в налоговой декларации не отражается. Доход в декларации указывается за вычетом этой части.

Штраф за незаконную сдачу квартиры без уплаты налогов

Прежде всего, рассмотрим правовые последствия не заключения договора и неуплаты налогов. Случаи аренды «за коммуналку» распространены в основном в небольших населенных пунктах. В остальных вариантах сдача жилья в наем имеет цель получения дохода.

Отсутствие договора, а также случаи неуплаты налогов при наличии подписанной аренды, являются сокрытием дохода.

Ставка налога по данному виду дохода определена (НК), и составляет 18%. Кроме этого могут вводиться дополнительные пошлины и платежи. Например, на момент публикации этого материала взимался дополнительно «военных сбор» в размере 1,5%.

Соответственно, за неуплату налогов положены штрафные санкции в соответствии с п. 127.1 :

• 25% от суммы невыплаченных налогов (абз. 2 ст. 127 НК).
• 50% от недоплаты, если действие совершено повторно, в течение трех лет (абз. 4 ст. 127 НК).
• 75% от неоплаченного, если ситуация повторилась в течение трех лет три и более раза (абз. 6 ст. 127 НК).

Штраф не освобождает от необходимости оплатить задолженность по налогам, а начисляется сверх него.

Обратите внимание, если сумма невыплаты будет признана значительной, может наступить уголовная ответственность в соответствии со

Кто должен платить налоги за сдачу в наем?

Прежде чем рассчитывать стоимость штрафов и пени нужно точно прояснить, кто должен платить налоги, а кто нет. Да, существуют обстоятельства, при которых арендодатель вообще не должен иметь отношения к выплатам в бюджет, а за весь процесс, в т.ч. и перед законом, отвечает наниматель (арендатор).

Напомним, что в соответствии со в качестве нанимателя могут выступать, как физические лица, так и юридические. При этом недвижимость может быть использована только в качестве жилья. В разделении арендаторов на физических и юридических лиц и кроется разница в способах расчета и выплаты налогов:

Квартиросъемщики – физические лица

При этом определяет довольно внушительный перечень лиц и случаев налоговых перерасчетов и льгот социального плана.

Арендаторы – юридические лица

Тут начинается самое интересное. Если квартиру сняло юридическое лицо (в т.ч. ФЛП – физлицо предприниматель), то нужно обратиться к двум положениям Налогового кодекса:

1. Статья 18 НК дает определение налогового агента – это лицо, на которого возлагаются все обязанности по начислению и уплате налогов за другое лицо.

2. в пп. 170.1.2 устанавливает, что в случаях, когда нанимателем выступает юрлицо (в т.ч. ФЛП), оно автоматически становится налоговым агентом арендодателя!

Таким образом, в случаях, когда квартира сдана юридическому лицу, высчитывать налоги, оплачивать их, составлять отчетность и нести ответственность за неуплату будет наниматель. Арендодатель будет получать плату за вычетом налогов (чистыми), и не должен ни декларировать эти средства, ни совершать какие-либо платежи.

Ответственность за неуплату налога

В соответствии с вышеизложенными обязанностями распределяется и ответственность за неуплату налогов:

• Если договор заключен с физическим лицом, ответственность несет арендодатель.
• При заключении договора с юридическим лицом, ответственность возлагается на арендатора.

К сведению. В случаях, когда арендодателем выступает нерезидент Украины, он обязан действовать только через подписание договора с резидентом об оказании услуг налогового агента (пп. 170.1.3 ст. 170 НК).

Меры по пресечению

Согласно статистике, всего около 20% сделок по сдаче недвижимости оформляется официально. Если учесть объем средств, присутствующих на рынке недвижимости, то оставшиеся 80% предстанут колоссальной цифрой.

Государство такая ситуация не устраивает, и ФНС ввела горячую линию. Здесь делается расчет на сознание граждан. Однако известно, что если гражданам жильцы не мешают, то и сигнал вряд ли поступит. Налоговиками взяты на вооружение и некоторые другие способы выявления неуплаты данного вида налогов, но в каждом из них основной трудностью остается доказательная база.

Иногда предприимчивые рантье сдают не собственное жилье, а муниципальное.

Незаконная сдача муниципального жилья в аренду может привести не только к ответственности за сокрытие налогов, но и к лишению первого квартиросъемщика жилья без предоставления ему другой недвижимости, то есть в никуда.

Нежелание составить официальный договор грозит не только судебным преследованием. Нелегальная аренда способна привести к ряду правовых недоразумений, особенно если стороны мало знакомы.

Арендодатель рискует не получить оплату или получить отказ покинуть помещение арендатором. В то же время, квартиросъемщик может быть выставлен владельцем помещения на улицу в самый неподходящий момент.

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

1. физическое лицо вносит в казну 13% от прибыли. Каждый год ему требуется подавать декларацию в ФНС в период с 1 января по 30 апреля.
2. Индивидуальный предприниматель – 6% (упрощенная система). Оплата в данном случае происходит не раз в год, а раз в квартал. Помимо 6% потребуется еще вносить деньги в Пенсионный фонд.
3. Покупка патента. Если раньше его приобретение стоило около 60 000 руб., то сейчас его размер зависит от метража объекта и местонахождения. Такая система выгодна для владельцев нескольких апартаментов или элитных дорогостоящих квартир.

Рекомендуем прочесть: Гарантия на товар образец

Поиск нанимателей

Поиском подходящих клиентов можно заниматься как самостоятельно, так и довериться риелторскому агентству. Многие предпочитают распространять информацию среди родственников и друзей, что является наиболее предпочтительным. Однако не стоит обходить стороной подачу объявления в сети Интернет, а также в любых соответствующих печатных изданиях.

При показе жилплощади потенциальным съемщикам не рекомендуется находится в квартире одному, поскольку по объявлению придут вовсе незнакомые люди с неизвестными намерениями.

Какому контингенту отдавать предпочтение индивидуальный вопрос для разрешения. Не существует в этом плане каких-то общепринятых положений. Будь то студентка, семейная пара, одинокий рабочий их добросовестность станет известна по истечении времени.

ВНИМАНИЕ !!! Однако есть и специально предусмотренные способы проверки. Например, через специализированный интернет ресурс, возможно, проверить подлинность паспортных данных, а для уверенности в платежеспособности можно попросить справку о доходах

В свою очередь квартиросъемщик вправе просить предоставления документации, свидетельствующей о прерогативе собственности. Демонстрировать бумаги или нет преференция владельца. Однако точно не стоит отдавать оригиналы в руки и уж тем более оставлять их по какому-то поводу. А лучше запастись дубликатами и показывать их.

Какие могут быть меры ответственности за неуплату налоговых платежей

При нелегальном найме возникает целый ряд проблем с законом, устранять которые нужно своевременно:

• взыскание ставки налога, которая не была уплачена;
• штраф за несданную декларацию (ст. 119 НК РФ). Формула: 5 % суммы неуплаты за каждый просроченный месяц, но не менее 1000 рублей и не более 30 % от вышеуказанной суммы;
• пени за просрочку уплаты (ст. 75 НК). Формула расчета ее размера: сумма налога*1/300 ставки рефинансирования Центробанка*количество просроченных дней;
• штраф за несоблюдение срока уплаты (ст. 122 НК): 20 % от суммы неуплаты. В случае умышленной просрочки – 40 %;
• уголовное наказание (согласно ст. 198 УК РФ от штрафа до лишения свободы) будет наложено, если сумма неуплаты составит 600 тыс.рублей за 3 последовательных отчетных года.

Регулярная сдача в аренду жилья расценивается как предпринимательство, в данном случае незаконное. То же самое относится к лицу, зарегистрированному в качестве ИП. Отвечать придется по статьям 117 УК и 116 НК. На практике таких прецедентов не замечалось, но риск существует. Как же узнают органы о том, что аренда квартиры нелегальная? Обычно это происходит по наводке соседей, которым мешают новые жильцы. Также об этом может справиться участковый, член ТСЖ.

Какой налог за сдачу квартиры в 2021 году

Налоговой службе предоставлены достаточно широкие полномочия для выявления фактов уклонения от уплаты налога за сдачу квартир в наем. В отношении граждан налоговая вправе проводить выездные и камеральные проверки.

Как сдать квартиру в аренду и не платить налоги

Договор найма, заключенный на срок больше одного года, подлежит государственной регистрации в Росреестре. При этом госпошлина для физлиц составляет 2 тыс. рублей. Если соглашение заключено на 11 месяцев, регистрировать его не нужно, а по истечению срока действия его можно просто перезаключить.

К тому же, доход от сдачи жилья в аренду не всегда будет облагаться налогом в 13%. Например, уже сегодня жители Москвы, Московской и Калужской областей, а также Республики Татарстан получили возможность регистрироваться в качестве самозанятых и, соответственно, уплачивать налог от сдачи квартиры в размере 4%.

Проверка осуществляется разными способами: сотрудник инспекции наносит личный визит или же собственник сам должен явиться в ФНС

Важно помнить, что никто без вашего согласия не имеет права проникать в жилье. Применение физической силы и попытка взлома? Вызывайте полицию

Итак, переходим к главному — как оставить при себе заветные 13%.

Сдавая квартиру в аренду и вступая в нечестную с точки зрения закона игру с налоговой инспекцией, нужно быть готовым, что победа может оказаться не на вашей стороне. Если налоговая нагрянула с проверкой, вы, конечно, вправе не открывать дверь (как-никак Конституция гарантирует нам неприкосновенность жилища), но тогда вас скорее всего вызовут для объяснений в инспекцию.

Поэтому пенсионеры решают оформить все официально. Какой формат отображения доходов в этом случае будет наиболее подходящим? Сразу нужно отказаться от идеи открыть ИП. Она подойдет только тем пенсионерам, которые сдают в аренду сразу много квартир и получают от этого ощутимый доход. Причем саму пенсию будут платить ему как работающему пенсионеру и без различных социальных и региональных доплат.

Рекомендуем прочесть: Льготы пенсионерам в санкт-петербурге в 2020 году

При отображении доходов за сдачу аренды квартиры без регистрации ИП пенсионер статус неработающего не теряет. Поэтому он наравне со своими пожилыми согражданами имеет право на индексацию пенсии и другие доплаты. Но нужно помнить, что многие региональные доплаты для пенсионеров выплачиваются при определенном уровне доходов. Поэтому выплаты, особенно социального характера, могут быть прекращены. Так, например, не получится оформить социальную доплату к пенсии, положенную малообеспеченным гражданам. Сюда же относится доплата на продукты (появилась такая форма помощи не так давно и практикуется пока не во всех регионах).

Как лучше поступить пенсионеру, если он хочет сдавать квартиру официально?

В обоих случаях пенсионер будет нести определенные расходы, платя налоги государству. Поэтому многие и решаются сдавать свои квартиры неофициально, чтобы хоть как-то упростить себе жизнь и получать прибавку к пенсии. Заключая неофициальный договор аренды, человек также несет определенные риски. В большинстве своем они связаны с неуплатой очередного платежа арендаторами, в меньшей степени – с выявлением дохода и удержанием налога, штрафа с пенсионера. Последний риск менее вероятен, так как небольшой доход пенсионера сотрудникам налоговой практически неинтересен. Да и всегда можно сослаться, что в квартире живут не арендаторы, а родственники без оплаты.

В июле 2021 года газета «Коммерсант» сообщила, что Федеральная налоговая служба хочет получить право запрашивать у банков информацию о счетах физических лиц вне рамок налоговых проверок, чтобы бороться с незаконным предпринимательством. Однако нужно понимать, что это лишь намерение, которое для претворения в жизнь потребует внесения изменений в Налоговый кодекс РФ. Более того, против такого намерения ФНС уже публично выступил Минфин РФ.

Обязанности по уплате налогов

Основная обязанность любого налогоплательщика — своевременная уплата налогов в установленные государством сроки.

Для физических лиц

Физическими лицами, которые обязаны уплачивать налоги, являются:

• граждане РФ;
• иностранные лица, проживающие на территории РФ;
• лица не имеющие гражданства, проживающие на территории России.

ст. 224 НК РФ

Физические лица самостоятельно до 30 апреля, следующего за отчетным годом, подают декларацию о доходах, по форме 3-НДФЛ, в налоговую организацию, по месту своей регистрации.

До 15 июля, следующего за отчетным периодом, физическое лицо обязано произвести оплату налогов расчитанных в декларации.

Существует возможность получить налоговый вычет на всю сумму полученных за год платежей.

Она предоставляется следующим гражданам:

1. Перечисляющим на благотворительность определенную часть дохода — вычет не составит больше 25% от полученного общего дохода.
2. Оплачивающим обучение, свое или детей — вычет не превысит 50000 рублей.
3. Оплатившим собственными средствами лечение и приобретение лекарств — вычет соответствует размеру понесенных расходов.
4. Уплачивающим дополнительные взносы на пенсионное обеспечение — вычет равен сумме взносов.
5. Понесшим расходы на покупку или строительство жилья — вычет не более 2 млн. рублей.

С 1 июля 2020 года практически у каждого гражданина появилась возможность перейти на новый налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход) и сдавать жилые помещения, как самозанятое лицо.

Налог в таком случае составит 4% ежемесячного дохода от физических лиц и 6% при получении дохода от юридических лиц.

Нарушение регламента регистрационного учета

Пару лет действует новый регламент административного учета по месту жительства либо пребывания граждан в России. Он возлагает обязанность регистрации не только на временно или постоянно проживающего человека, но и на самого владельца недвижимости.

При заключении договора аренды на срок от 3-х месяцев и дольше, жилец обязан заявить о своем временном пребывании в органе миграционного учета, оформить регистрацию временного характера в арендуемом жилье. Для всех действий требуется согласие собственника в письменном виде, без этого регистрация не осуществляется.

В свою очередь, владельцы квартиры хотят получать стабильный доход от сдачи недвижимости, но при этом никого не хотят регистрировать, опасаясь проблем. Это факт. Но такие действия приводят к ответственности:

• штрафные санкции в столичных регионах варьируются от 5 до 7 тысяч рублей;
• в других регионах составляют 2-5 тыс. рублей.

Что делать?

Если квартира сдается постороннему человеку, то выход один – заплатить штраф. Когда живут близкие родственники, а также те, кто постоянно зарегистрирован по месту жительства в этом же регионе, то ответственность не наступает.

Можно ли собственнику квартиры запретить сдавать квартиру в наем

Многие соседи, столкнувшиеся с процедурой сдачи в аренду жилья, находящегося по соседству, задаются вопросом: можно ли запретить собственнику жилого помещения осуществлять сдачу его в наем?

Законодатель дает на этот вопрос категоричный ответ – запретить сдавать квартиру или иное жилое помещение собственнику нельзя.

Связано это с тем, что гражданское законодательство дает лицу, которое обладает правом собственности на объект, возможность распоряжаться этим правом по своему усмотрению.

Если собственником было принято решение передать жилое помещение для проживания третьим лицам, то на нем лежит обязанность оформить эту передачу письменным соглашением и перечислять от получаемого дохода обязательные платежи. В случае, когда эта обязанность не исполняется, собственник привлекается к ответственности, которая установлена законодательством.

Куда можно подать жалобу на незаконную аренду квартиры?

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров. Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного.

Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ. Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу. Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду. Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС. По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку. Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи. Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Сроки ответа

После подачи жалобы в письменном виде лично в инстанции или по почте ее рассматривают, проверяют достоверность доказательной базы (справки, копии протоколов, постановлений). Если заявление составлено неверно, с информацией, похожей на сомнительную, в рассмотрении могут отказать.

Внимание! Если жалобу приняли к рассмотрению, ответная реакция наступит в срок до 30 календарных дней. При подаче жалобы на незаконную сдачу жилья в аренду в органы налоговой службы или миграционную, проверки проводятся быстро, в течение нескольких дней

Ответ о проведенной проверке и ее результатах может быть отправлен заявителю заказным письмом или по электронной почте, если ее адрес был указан в жалобе.

Написание жалобы на соседей может потребоваться в самых различных случаях. Читайте о том, как и куда жаловаться на соседей по поводу ремонта и лая собак.

Арендатор – физическое лицо

Чтобы стать арендатором и получать от этого дополнительный доход, не обязательно быть индивидуальным предпринимателем. Им может стать любое физическое лицо при соблюдении некоторых условий:

Квартира должна быть застрахована;
Необходимо дать объявление о сдаче в аренду;
Нужно составить арендный договор на специальных бланках, в котором важно прописать все ключевые и важные для сторон условия договора.

Заверять договор аренды жилого помещения у нотариуса не обязательно. Это можно сделать, если одна из сторон проявляет инициативу в этом вопросе.

Предлагаем ознакомиться: Заключить трудовой договор с гражданином армении